Международные стандарты аудита захарова

Бухгалтерскийбаланс

за_________________

г.

Коды

Форма № 1 по ОКУД

0710001

Дата(год, месяц, число)

2004 | 12 | 31

Организация ЗАО«Монолит»

поОКПО

59828361

Идентификационный номер налогоплательщика

ИНН

7723885542

Вид деятельности производство

поОКВЭД

Организационно-правовая форма / форма собственности ________

Закрытое акционерное общество

поОКОПФ/ОКФС

67

17

Единица измерения: тыс. руб. / млн. руб.

поОКЕИ

384/385

(ненужное зачеркнуть)

Местонахождение (адрес) _______________________________________

________________________________________________________________

Дата утверждения

10.01.2005

Дата отправки (принятия)

Код

На начало

На конец

АКТИВ

показа-

отчетного

отчетного

теля

года

периода

1

2

3

4

I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

110

Нематериальные активы

–

9

Основные средства

120

4 8 8

374

Незавершенное строительство

130

–

141

Доходные вложения в материальные ценности

135

–

Долгосрочные финансовые вложения

140

28

Отложенные налоговые активы

145

Прочие внеоборотныеактивы

150

ИтогопоразделуI

190

488

552

II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

210

Запасы

48

40

втомчисле:

сырье, материалы и другие аналогичные цен-

211

ности

31

30

животные на выращивании и откорме

212

затраты в незавершенномпроизводстве

213

6

готовая продукция и товары для перепродажи

214

17.

5

товары отгруженные

215

расходыбудущихпериодов

216

прочие запасы и затраты

217

91

Код

На начало

На конец

АКТИВ

показа-

отчетного

отчетного

теля

года

периода

1

2

3

4

Налог на добавленную стоимость по приобретен-

ным ценностям

220

1

49

Дебиторская задолженность (платежи по которой

ожидаются более чем через 12 месяцев после от-

четной даты)

230

в томчисле покупатели и заказчики

Дебиторская задолженность (платежи по которой

ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной

даты)

240

28

56

в томчисле покупатели и заказчики

241

Краткосрочные финансовые вложения

250

Денежные средства

260

81

905

Прочиеоборотныеактивы

270

Итогопо разделуII

290

158

1050

БАЛАНС

300

646

1602

Код

На начало

На конец

ПАССИВ

показате-

отчетного

отчетного

ля

года

периода

1

2

3

4

III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ

Уставный капитал

410

500

500

Собственные акции, выкупленные у акционеров

(

)

(

)

Добавочныйкапитал

420

Резервный капитал

430

50

50

в томчисле:

резервы, образованные в соответствии с

законодательством

резервы, образованные в соответствии с

учредительными документами

Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)

470

61

215

ИтогопоразделуIII

490

611

765

IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

510

–

362

Займы и кредиты

Отложенныеналоговыеобязательства

515

Прочие долгосрочные обязательства

520

Итого по разделу IV

590

–

362

V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Займы и кредиты

610

56

Кредиторская задолженность

620

35

403

в томчисле:

поставщикииподрядчики

34

323

Код

На начало

На конец

ПАССИВ

показате-

отчетного

отчетного

ля

года

периода

1

2

3

4

задолженность перед персоналом организации

4

задолженностьпередгосударственными

внебюджетными фондами

задолженность по налогам и сборам

1

76

прочие кредиторы

Задолженность перед участниками (учредителя-

ми) по выплате доходов

630

Доходы будущих периодов

640

Резервы предстоящих расходов

650

16

Прочие краткосрочныеобязательства

660

Итого по разделу V

690

35

475

БАЛАНС

700

646

1602

СПРАВКА о наличии ценностей,

учитываемых на забалансовых счетах

Арендованные основные средства

в томчисле по лизингу

Товарно-материальные ценности, принятые на

ответственное хранение

Товары, принятые на комиссию

Списанная в убыток задолженность неплатеже-

способных дебиторов

Обеспечения обязательств и платежей полученные

Обеспечения обязательств и платежей выданные

Износ жилищного фонда

Износ объектов внешнего благоустройства и дру-

гих аналогичных объектов

Нематериальные активы, полученные в пользова-

ние

Руководитель__________________

И.С Вэлчев_____________________

(подпись)

(расшифровка подписи)

Главный бухгалтер_____________

О.П. Кучински_________________

(подпись)

(расшифровка подписи)

«____» _____________________ 200 ___ г.

Приложение 2

Отчетоприбыляхиубытках

за_________________ 200 ____ г.

КОДЫ

Форма № 2 по ОКУД

0710002

Дата(год, месяц, число)

2004 | 12 | 31

Организация ЗАО«Монолит»

поОКПО

59828361

Идентификационный номер налогоплательщика

ИНН

7723885542

Вид деятельности производство

поОКВЭД

Организационно-правовая форма / форма собственности ________

Закрытое акционерное общество

поОКОПФ/ОКФС

67

17

Единица измерения: тыс. руб. / млн. руб.

поОКЕИ

384/385

(ненужное зачеркнуть)

Показатель

Зааналогич-

Заотчетный

ный период

наименование

код

период

предыдуще-

го года

1

2

3

4

Доходы и расходы

по обычным видам деятельности

Выручка (нетто) отпродажи товаров, продукции,

943

работ, услуг (за минусом налога на добавленную

стоимость, акцизов и аналогичных обязательных

платежей)

Себестоимостьпроданных товаров, продукции,

-498

(

)

работ, услуг

Валоваяприбыль

445

Коммерческиерасходы

-84

(

)

Управленческиерасходы

-161

(

)

Прибыль (убыток) отпродаж

200

Прочие доходы и расходы

Проценты к получению

Процентыкуплате

-6

(

)

Доходы от участия вдругихорганизациях

Прочиеоперационныедоходы

79

Прочиеоперационныерасходы

-74

(

)

Внереализационныедоходы

Внереализационныерасходы

(

)

Прибыль (убыток) до налогообложения

199

Отложенныеналоговыеактивы

Отложенныеналоговыеобязательства

Приложения

Показатель

Зааналогич-

Заотчетный

ный период

наименование

код

период

предыдуще-

го года

1

2

3

4

Текущий налог наприбыль

-45

(

)

Чистая прибыль (убыток) отчетного периода

154

СПРАВОЧНО.

Постоянные налоговыеобязательства(активы)

Базоваяприбыль(убыток) наакцию

Разводненнаяприбыль (убыток) наакцию

Зааналогичный

Показатель

За отчетныйпериод

период

предыдущего года

наименование

КОД

прибыль

убыток

прибыль

убыток

1

2

3

4

5

6

Штрафы, пени и неустойки,

признанные или по которым

получены решениясуда (арбит-

ражногосуда) об их взыскании

Прибыль (убыток) прошлыхлет

Возмещениеубытков, причинен-

ныхнеисполнениемилиненад-

лежащимисполнением обяза-

тельств

Курсовые разницыпооперациям

в иностранной валюте

Отчисленияв оценочныерезервы

X

X

Списаниедебиторскихи креди-

торских задолженностей, по ко-

торым истек срок исковой давно-

сти

Руководитель__________________

И.С Вэлчев_____________________

(подпись)

(расшифровка подписи)

Главный бухгалтер_____________

О.П. Кучински_________________

(подпись)

(расшифровка подписи)

«10» января 2005 г.

Приложения

Приложение 3

Отчет об изменениях капитала

Коды

Форма № 3 по ОКУД

0710003

Дата(год, месяц, число)

2004 | 12 | 31

Организация ЗАО«Монолит»

поОКПО

59828361

Идентификационный номер налогоплательщика

ИНН

7723885542

Вид деятельности производство

поОКВЭД

Организационно-правовая форма / форма собственности ________

Закрытое акционерное общество

поОКОПФ/ОКФС

67

17

Единица измерения: тыс. руб.

поОКЕИ

384/385

Наименование

Код

Остаток

Посту-

Израсхо-

Остаток

показателя

на начало

пило

довано

на конец

1

2

3

4

5

6

1. Капитал

010

500

0

0

500

Уставный (складочный) капитал

Добавочный капитал

020

0

0

0

0

Резервный фонд

030

50

0

0

50

040

0

0

0

Нераспределенная прибыль прошлых лет

– всего

050

61

154

0

215

в том числе:

051

0

0

0

0

052

0

0

0

0

053

0

0

0

0

054

0

0

0

0

055

0

0

0

0

Фонд социальной сферы

060

0

0

0

0

Целевые финансирование и поступления

– всего

070

0

0

0

0

в том числе:

из бюджета

071

0

0

0

0

072

0

0

0

0

073

0

0

0

0

ИТОГО по разделу 1

079

611

154

0

765

II. Резервы предстоящих расходов – всего

080

0

16

0

16

в том числе: на ремонт офисного поме-

щения

081

0

16

0

16

082

0

0

0

0

083

0

0

0

0

084

0

0

0

0

085

0

0

0

0

086

0

0

0

0

ИТОГО по разделу II

089

0

16

0

16

III. Оценочные резервы – всего

090

0

0

0

0

в том числе:

091

0

0

0

0

092

0

0

0

0

ИТОГО по разделу III

099

0

0

0

0

97

Наименование показателя

Код

За отчет-

За преды-

строки

ный год

дущий год

1

2

3

4

Величина капитала на начало отчетного периода

100

Увеличение капитала - всего

110

в том числе:

за счет дополнительного выпуска акций

111

за счет переоценки активов

112

за счет прироста имущества

113

за счет реорганизации юридического лица

114

(слияние, присоединение)

за счет доходов, которые в соответствии

с правилами бухгалтерии и отчетности

относятся непосредственно на увеличение

капитала

115

Уменьшение капитала – всего

120

в том числе:

за счет уменьшения номинала акций

121

за счет уменьшения количества акций

122

за счет реорганизации юридического лица

123,

(разделение, выде;

за счет расходов, которые в соответствии

с правилами бухгалтерии и отчетности

относятся непосредственно на уменьшение

капитала

124

Величина капитала на конец отчетного периода

130

Приложения

СПРАВКИ

Наименование

Код

Остаток на начало

Остаток на конец

показателя

отчетного года

отчетного года

1

2

3

4

1) Чистые активы

150

Из бюджета

Из внебюджетных фондов

за отчетный

зa предыду-

за отчетный

за предыду-

год

щий год

год

щий год

3

4

5

6

2) Получено на: расходы

по обычным видам

деятельности – всего

160

в том числе:

Себестоимость продукции

161

Коммерческие расходы

162

Управленческие расходы

163

капитальные вложения во

внеоборотные активы

170

в том числе:

171

172

173

Руководитель__________________

И.С Вэлчев_____________________

(подпись)

(расшифровка подписи)

Главный бухгалтер_____________

О.П. Кучински_________________

(подпись)

(расшифровка подписи)

Коды

Форма № 4 по ОКУД

0710004

Дата(год, месяц, число)

2004

| 12 | 31

Организация ЗАО«Монолит»

поОКПО

59828361

Идентификационный номер налогоплательщика

ИНН

7723885542

Вид деятельности производство

поОКВЭД

Организационно-правовая форма / форма собственности ________

Закрытое акционерное общество

поОКОПФ/ОКФС

67

17

Единица измерения: тыс. руб.

поОКЕИ

384/385

Код

изнее

Наименование показателя

стро-

Сумма

потекущей

поинвести-

пофинансо-

ки

ционной

вой

1

2

3

4

5

6

I. Остаток денежных средств на

010

81

X

X

начало года

X

2. Поступило денежных средств -

020

1576

1114

62

400

всего

втомчисле: выручка от продажи

030

1114

X

X

товаров, продукции, работи услуг

1114

выручка от продажи основных

040

62

62

средств и иногоимущества

авансы, полученные от покупате-

050

X

X

лей заказчиков)

бюджетные ассигнования и иное

060

целевое финансирование

безвозмездно

070

кредитыполученные

080

займыполученные

085

400

400

дивиденды, проценты по финан-

090

совым вложениям

X

прочиепоступления

110

3. Направлено денежных средств

120

752

534

-всего

втомчисле: на оплату приобре-

130

408

тенных товаров, работ, услуг

408

наоплатутруда

140

154

X

X

X

отчисления в государственные

150

64

X

X

внебюджетныефонды

X

навыдачуподотчетныхсумм

160

на выдачуавансов

170

на оплату долевого участия в

180

X

строительстве

X

на оплату машин, оборудования и

190

X

X

транспортных средств