Методичка экономика организации для ТД ТЭИ СФУ

Показатели

Ед. изме-

Отчетный

План будущего

Отклонение

рения

год

года

(+,-)

1.Выручка*

тыс. руб.

2.Сумма товарных запасов

тыс. руб.

3.Число рабочих дней

дней

5.Однодневная выручка

тыс. руб.

6.Товарооборачиваемость

дни

7.Сумма средств

высвобожденных

тыс. руб.

(вовлеченных)

Показатели

Отчетный год

План

Отклонение (+,-)

Темп

сумма,

удель-

сумма,

удель-

сумма,

удельный

изменен

тыс.

ный вес,

тыс.

ный вес,

тыс.

вес, %

ия, %

руб.

%

руб.

%

руб.

Основные фонды.

Всего

В том числе

Здания,

сооружения

Торгово-

технологическое

оборудование

Транспорт

Оборотные

средства, всего

В том числе

Товарные запасы

Денежные

средства

Дебиторская

задолженность

Прочие активы

Показатели эффективности использования

Отчетный

Планируемый

Отклонения

год

год

(+.-)

Основных фондов:

Фондоотдача

Фондоемкость

Фондовооруженность

Показатели эффективности использования

Отчетный

Планируемый

Отклонения

год

год

(+.-)

Фондооснащенность

Коэффициент эффективности использования

основных фондов

Оборотных средств:

Время обращения основных средств, дни

Скорость обращения оборотных средств, оборотов

Коэффициент эффективности использования

оборотных средств

Размер высвобожденных (вовлеченных) в оборот

средств

Показатели

Отчетный год

План на будущий

Отклонение (+,-)

Темп

год

изменен

числен

удельный

численн

удельный

числен

удельный

ия, %

ность,

вес, %

ость,

вес, %

ность,

вес, %

чел

чел

чел

I.Торговое

предприятие,

действующее в

отчетном году

В том числе

а)АУП, всего

Из них

б) ТОП всего

В том числе

в) вспомогатель-

ный персонал,

всего

В том числе

II. Открываемая в

100

100

планируемом

году торговая

сеть

В том числе

а)АУП, всего

Показатели

Отчетный год

План на будущий

Отклонение (+,-)

Темп

год

изменен

числен

удельный

численн

удельный

числен

удельный

ия, %

ность,

вес, %

ость,

вес, %

ность,

вес, %

чел

чел

чел

Из них

б) ТОП всего

В том числе

в) вспомогатель-

ный персонал,

всего

В том числе

III. Итого

работников

В том числе

а)АУП

б) ТОП

в) вспомогатель-

ный персонал

Показатели

Ед. изме-

Отчетный

План на

Отклонение

Темп

рения

год

будущий

(+,-)

изменения,

год

%

Выручка*

Тыс. руб.

Численность работников,

Чел.

всего

В том числе торгово-

Чел.

оперативных работников

Производительность труда

Тыс. руб.

работников предприятия,

чел

всего

Производительность труда

работников ТОП

Прибыль в расчете на одного

Тыс. руб.

работника

чел

Методы планирования

Отчетный год,

План на будущий

Темп

тыс. руб.

год, тыс. руб.

изменения, %

1. Расчет по штатному расписанию

Экономико-статистические методы

Методы планирования

Отчетный год,

План на будущий

Темп

тыс. руб.

год, тыс. руб.

изменения, %

2.

Метод экспертных оценок

3.

__________________

другие

Показатели

Отчетный год

План на

Отклонение (+,-)

Темп

будущий год

измене

сумма,

удельн

сумма,

удельн

сумма,

удельны

ния, %

тыс.

ый вес,

тыс.

ый вес,

тыс.

й вес, %

руб.

%

руб.

%

руб.

1. Постоянная часть

выплат, всего

В том числе

1. Переменная часть

выплат, всего

В том числе

Всего средств,

100

100

направляемых на оплату

труда

Таблица 78 – План показателей по труду и заработной плате предприятия

Показатели

Ед.

Отчетный

План на

Темп

измерения

год

будущий год

изменения, %

Выручка*

тыс. руб.

Фонд заработной платы

тыс. руб.

- в % к выручке

%

Численность работников, всего

чел.

В том числе ТОП*

чел.

Производительность труда 1

тыс. руб. чел

работника

В том числе ТОП*

тыс. руб. чел

Среднегодовая заработная плата 1

руб.

работника

Коэффициент соотношения средней

заработной платы и

производительности труда

Методы планирования

Сумма издержек обращения по

плану, тыс. руб.

Метод технико-экономических расчетов

Экономико-статистические методы

_____________________

_____________________

Метод экспертных оценок

__________________

другие

Выбранный проект плана издержек обращения

Стои-

Среднегод

Среднегодо

Среднегод

Норма

Сумма

Виды основных

мость

овая

вая

овая

амортизац

амортизацио

фондов

основных

стоимость

стоимость

стоимость

ионных

нных

фондов на

вводимых

выбывших

основных

отчислени

отчислений

начало

основных

основных

фондов

й, %

года

фондов

фондов

1. Здания,

-

сооружения

2. Торгово-

технологическое

оборудование

3. Транспортные

средства

4. Вычислительн

ая техника

Итого

Статьи издержек обращения

Отчетный год

План

Отклонение

Темп

(+;-) по

измене

сумма,

уро-

сумма,

уро-

сумме,

уров

ния, %

тыс.

вень,

тыс.

вень,

тыс.

ню,

руб.

%

руб.

%

руб.

%

1.

Транспортные расходы

2.

Расходы на оплату труда

3.

Отчисления на социальные нужды

4.

Расходы на аренду и содержание

здания, сооружений, помещений,

оборудования и инвентаря

5.

Амортизация основных средств

6.

Расходы на ремонт основных

средств

Статьи издержек обращения

Отчетный год

План

Отклонение

Темп

(+;-) по

измене

сумма,

уро-

сумма,

уро-

сумме,

уров

ния, %

тыс.

вень,

тыс.

вень,

тыс.

ню,

руб.

%

руб.

%

руб.

%

6. Расходы на ремонт основных

средств

7. Расходы на спец. одежду и другие

материалы

8. Расходы на топливо, газ,

электроэнергию для

производственных нужд

9. Расходы на хранение, подработку,

подсортировку и упаковку товаров

10. Расходы на рекламу

11. Потери товаров и

технологические отходы

12. Расходы на тару

13. Прочие расходы

Итого

Показатели

Отчетны

План на

Отклонен

Темп

й год

будущий год

ие (+,-)

изменения,

%

Выручка *

Сумма издержек обращения, всего, в т.ч.

- условно-постоянные

- условно-переменные

Уровень издержек обращения, % всего,

в т.ч.

- условно-постоянные

- условно-переменные

Методы планирования

План валовой прибыли

сумма, тыс. руб.

уровень, %

1.

Метод технико-экономических

расчетов

2.

Экономико-статистические

методы

3.

Прочие методы

Выбранный проект плана прибыли

Товарные группы

Выручка тыс.

Уровень

Сумма валовой

Уровень валовой

руб.

торговой

прибыли, тыс.

прибыли,%

надбавки, %

руб.

отчет-

план

отчет-

план

отчетный

план

отчет-

план

ный

ный

год

ный

год

год

год

Итого:

Таблица 85 – Расчет доходов предприятия в будущем году

Виды доходов

Отчетный год

Будущий год

Темп

сумма,

удельный

сумма,

удельный

изменения,

тыс. руб.

вес, %

тыс. руб.

вес, %

%

1.

Валовая прибыль

2.

Прочие поступления всего

в том числе

2.1. Проценты к получению

2.2. Доходы от участия в других

организациях

2.3. Прочие доходы

Итого

Таблица 86 – План рентабельности предприятия в будущем году, %

Показатели рентабельности

Отчетны

Будущий

Отклонение

й год

год

(+,-)

1 . Рентабельность продаж

2. Рентабельность предприятия

3. Рентабельность конечной деятельности

4. Рентабельность использования производственных

фондов

5. Рентабельность использования трудовых ресурсов

(на 1 чел.)

6. Рентабельность затрат (на 1 тыс. руб. издержек

обращения)

И т.д

Рекомендация

Социальная эффективность

Экономическая эффективность

Вид риска

Вероятность возник-

Степень влия-

Ранг

Интегральна

новения риска (Рi)

ния риска (Сi)

риска (Ri)

я оценка (I)

1. Наименование предлагаемого мероприятия

ИТОГО

2. Наименование предлагаемого мероприятия

ИТОГО

Таблица 88 -

Оценка

социальной и

экономической эффективности

мероприятий

Показатель

Способ расчета

Значение

1. Показатели экономической эффективности

Рекомендация 1 -

69

Таблица 89 - Расчет показателей эффективности управления

Система

Основные критерии оценки эффективности

Оценка в баллах (0-1)

направлений

До

После

оценки

внедрения

внедрения

эффективности

проекта

проекта

Достижение

1. Степень достижения цели.

цели

2. Расширение аудитории

3.

Сохранение организации как целостности

Качество

1.Соотношение централизации и

функциониров

децентрализации.

ания

2.

Рост гибкости организационной формы.

3.

Соподчиненность дерева целей и уровней

иерархии.

4.

Эффективность текущей обработанной

информации, включая ее комплексность.

5.

Скорость и точность выделения информации

по специальным запросам.

6.

Надежность и безопасность информации.

7.

Своевременность информации.

8.

Наличие необходимой информации

1.

Удельный вес издержек управления в общих

Экономич-

издержках.

ность

2. Затраты на подготовку управленцев.

3.

Затраты на управленческое консультирование

4.

Эффективность управленческих решений.

5.

Точность управленческих решений

6.

Надежность решений.

7.

Быстрота подготовки управленческих решений.

8.

Гибкость и последовательность принятия

решений

1.

Гибкость в системе продвижения по службе.

Изменение в

2. Полномочия работников и их ответственность.

качестве

3. Степень удовлетворения, выполняемой

рабочей силы

работы.

4.

Повышение квалификации

Внешние и

1. Способность СТЭП факторного анализа.

внутренние

2. Наличие обоснованных целей.

социально-

Степень интеграционной поддержки.

экономические

условия

Сумма нормы _____ баллов

ИТОГО:

в тыс. руб.

Годы

Себестоимостьв действующихценах

Индексы цен

Себестоимостьв сопоставимыхценах базисномук( году)

выручкиПрирост* по сравнениюс базиснымгодом в сопоставимыхценах

выручкиПрирост* по сравнениюс предшествующим годомв сопоставимыхценах

Темпы роста

цепные

базисные

цепные

(снижения) в

базисные

сопоставимых

ценах, %

1 год

2 год

3 год

Таблица 91 – Анализ себестоимости

продукции

предприятия в

ассортиментном разрезе за анализируемый период

Товарные

Прошлый год

Отчетный год

Отклонение (+;-)

Темп

группы

по

изменения,

сумма,

уд.

сумма,

уд.

сумме,

уд.весу

%

тыс. руб.

вес., %

тыс. руб.

вес., %

тыс. руб.

, %

Статьи

Прошлый год

Отчетный год

Отклонение (+;-)

Темп

калькуляции

по

изменения,

сумма,

уд.

сумма,

уд.

сумме,

уд.весу

%

тыс. руб.

вес., %

тыс. руб.

вес., %

тыс. руб.

, %

Материальные

затраты

Расходы на

оплату труда

Суммы

начисленной

амортизации

Прочие

затраты

итого