Кредиторская задолженность оао "ржд", млрд руб.
|
2010 |
2011 |
+/- |
% |
Задолженность перед поставщиками и подрядчиками |
106,7 |
152,5 |
45,8 |
142,9 |
Задолженность перед персоналом по оплате труда и операциям с подотчетными лицами |
15,0 |
13,9 |
-1,1 |
92,7 |
Задолженность по социальному страхованию и обеспечению |
4,6 |
6,2 |
1,6 |
134,8 |
Задолженность перед бюджетом по налогам и сборам |
11,1 |
25,5 |
14,4 |
229,7 |
Авансы полученные по прочим операциям |
24,3 |
17,9 |
-6,4 |
73,7 |
Предварительная оплата перевозок |
62,1 |
70,6 |
8,5 |
113,7 |
Акционеры по выплате доходов |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
- |
Прочая кредиторская задолженность |
33,1 |
12,8 |
-20,3 |
38,7 |
ВСЕГО |
256,9 |
299,4 |
42,5 |
116,5 |
Период оборота кредиторской задолженности перед поставщиками и подрядчиками |
29,1 |
34,4 |
5,3 |
118,2 |
Кредиторская задолженность увеличилась к началу года на 42,5 млрд руб. При этом задолженность выросла:
перед поставщиками и подрядчиками на 45,8 млрд руб.,
по авансам, полученным за перевозки – на 8,5 млрд руб. (за счет привлечения средств клиентов под перевозку января),
задолженность по налогам и сборам - на 14,4 млрд руб.
Существенное снижение произошло по прочей кредиторской задолженности на 20,3 млрд руб., по авансам полученным по прочим операциям – на 6,4 млрд руб.
Увеличение задолженности по поставщикам и подрядчикам обусловлено ростом операционных и инвестиционных затрат с учетом действующего порядка расчетов с контрагентами, а также объемами работ, актирование которых произошло в декабре 2011 г.
Авансы полученные (кроме перевозок) по состоянию на конец отчетного года составили 17,9 млрд руб., из них на строительство железнодорожной линии (Ливия) – 13,6 млрд руб. Снижение к началу года на 6,4 млрд руб. произошло за счет закрытия авансов за продажу вагонов в 2010 г. Авансы, полученные под перевозки января 2012 г. составили 70,6 млрд руб., с увеличением к началу года на 8,5 млрд руб. (или на 13,7%). Период оборота авансов, полученных по перевозкам, составил 20,5 дня, с увеличением к предыдущему году на 1,9 дня.
Задолженность перед бюджетом по налогам и сборам составила 25,5 млрд руб. Рост задолженности к началу года на 14,4 млрд руб. связан с увеличением текущей задолженности по налогу на прибыль, в связи с продажей пакета акций ОАО "ПГК" в декабре 2011 г.
Из прочей кредиторской задолженности по состоянию на 31.12.2011 г. наиболее существенными являются расчеты по агентским договорам с ОАО "ПГК", ОАО "ВГК" за предоставление грузовых вагонов в пользование – 4,7 млрд руб., полученная предоплата за продажу акций ОАО "ТрансКредитБанк" - 1,7 млрд руб. Снижение к началу года на 20,3 млрд руб. связано с погашением задолженности по приобретению финансовых вложений по взносам в уставные капиталы ДЗО.
В целом, изменение оборотного капитала, вследствие прироста текущей кредиторской задолженности и сокращения дебиторской задолженности позволило сформировать чистый денежный поток более 47,7 млрд. руб.