Раздел 2. Оценка эффективности системы управления организации

Балльная методика оценки эффективности системы управления

Исходные данные

Наименование показателя

Базисное значение

Отчетный период

Балансовая прибыль, тыс.руб.

59 692

69 507

Фонд оплаты труда, тыс.руб.

66 501

79 759

Стоимость ОПФ, тыс.руб.

73522

77129

Объем товарной продукции, тыс.руб.

656 626

725 644

Выпуск продукции высшего качества, тыс.руб.

724000

Затраты на 1 руб.товарной продукции, коп.

88

88

Качество продукции, %

100

99,773

Потери рабочего времени на 1 работника, чел.-дней

5

4,50

Текучесть персонала, %

3

20,00

Количество уволенных за период, чел

8

Уровень трудовой дисциплины, балл

10

9

Соотношение темпов роста ПТ и ОТ, %

100

Внедрение НТП, млн.руб.

0,4

0,8

Среднесписочная численность работников, чел.

36

40

Себестоимость продукции, тыс.руб.

514 641

Суммарные потери времени, чел.дней

180

Расчет комплексного показателя эффективности системы управления

Код показателя

Наименование показателя

Базисное значение

Фактическое значение

Процент выполнения

Функция стимулиро-вания

Скорректиро-ванный показатель

Весовой коэффициент

Частный показатель эффективности, балл

01

Балансовая прибыль тыс.руб.

59 692

69 507

116,44

y=x

116,44

0,2

21,99

02

Объем товарной продукции, тыс.руб.

656 626

725 644

110,51

y=x

110,51

0,15

16,58

03

Затраты на 1 руб.товарной продукции, коп.

88,39

87,79

99,32

y=200-x

100,68

0,1

10,07

04

Производительность труда, тыс.руб./чел.

510,57

538,95

105,56

y=x

105,56

0,08

8,44

05

Качество продукции, %

100,00

99,77

99,77

y=x

99,77

0,07

6,98

06

Потери рабочего времени на 1 работника, чел.-дней

5,00

4,50

90,00

y=200-x

110,00

0,03

3,30

07

Среднегодовая заработная плата 1 работника, тыс.руб.

1847,26

1993,98

107,94

y=x

107,94

0,02

2,16

08

Текучесть персонала, %

3,00

20,00

666,67

y=200-x

-466,67

0,02

-9,33

09

Фондоотдача ОПФ, руб.

8,93

9,41

105,34

y=x

105,34

0,07

7,37

10

Уровень трудовой дисциплины, балл

10,00

9,00

90,00

y=x

90,00

0,03

2,70

11

Соотношение темпов роста производительности труда и заработной платы, %

100,00

69,98

69,98

y=x

69,98

0,1

7,00

12

Внедрение результатов НТП, млн.руб.

0,40

0,80

200,00

y=x

200,00

0,13

26,00

Итого:

1

103,26

Методика суммарно-индексной оценки эффективности системы управления

Исходные данные

Период

Денежная выручка, тыс. руб.

Среднеспи- сочная численность, чел.

Численность работников управления, чел.

Расходы на управления, тыс.руб.

Оплата труда работников управления, тыс.руб.

Общий фонд оплаты труда, тыс.руб.

Себестоимость продукции, тыс.руб.

2008

583 678

33

20

4 237

49 180

60 530

432 354

2009

656 626

36

22

4 988

51 871

66 501

479 289

2010

725 644

40

24

5 982

60 347

79 759

514 641

Показатели экономичности управления

Сравниваемые периоды

Удельный вес 

Работников управления в общей численности среднегодовых работников

Оплаты труда работников управления в общем фонде оплаты труда по организации

Расходов на управление в денежной выручке организации

Оплаты труда работников управления в денежной выручке организации

%

Ур

%

Уоу

%

Уув

%

Уов

2008

60,61%

1,00

81,3%

1,00

7,0%

1,00

8,43%

1,00

2009

61,11%

1,01

78,0%

0,96

7,5%

1,07

7,90%

0,94

2010

60,00%

0,98

75,7%

0,97

7,5%

1,00

8,32%

1,05

Уэк= (Ур+Уоу+Уув+Уов)/4

У эк 2009=(1,01+0,96+1,07+0,94)/4=0,991

Уэк 2010=(0,98+0,97+1+1,05)/4=1,001

Такое значение индексов говорит о стабильном состоянии компании.

В 2009 году экономичность понизилась на 1% по отношению к 2008г.

В 2010 году экономичность повысилась на 1% по отношению к 2009г.

Это может свидетельствовать о грамотной постановке бизнес-процессов компании. В принципе, это закономерный результат, если учесть, что фирма оптовая и статьи ее расходов четкие и стабильные. Они легко поддаются контролю, т.к. розничная сеть компании – это консультанты, которые сами планируют свою деятельность. Их эффективность – это количество проданного товара с оптового склада «Мэри Кэй».

Показатели результативности управления

Сравниваемые периоды

Приходится денежной выручки на

Коэффициент окупаемости

Одного работника управления

1 руб.заработной платы работника управления

1 руб. расходов на управление

Тыс.руб

Уву

Руб.

Увз

Руб.

Увр

2008

29183,9

1

11,8681

1

137,76

1

1,08

2009

29846,6

1,02

12,6588

1,07

131,65

0,96

1,09

2010

30235,2

1,01

12,0246

0,95

121,31

0,92

1,11

Ур =(Уву+Увз+Увр)/3-(Кб-Ко)

У р 2009=(1,02+1,07+0,96)/3-(1,08-1,09) = 1,02

Ур 2010=(1,01+0,95+0,92)/3-(1,09-1,11)=0,98

За 2009 год результативность составила +2% по отношению с 2008 , а за 2010 -2% по отношению к 2009. Таким образом, результативность в 2010 году понизилась. Это можно объяснить влиянием кризиса.

Общая эффективность управления

Уэф =Ур+(1-Уэк)

У эф 2009=1,03

Уэф 2010=0,98