- •Развитие российской банковской системы в 2009 году
- •Оао «Сбербанк»
- •2.1 История банка
- •2.2 Сбербанк сегодня
- •2.3 Корпоративное управление
- •2.4 Филиальная сеть
- •Филиальная сеть за рубежом
- •2.5 Экономическая среда, в которой Сбербанк осуществляет свою деятельность
- •2.6 Стратегия развития до 2014
- •Анализ рентабельности деятельности оао «Сбербанк»
- •3.1 Основные показатели работы Сбербанка за 5 лет
- •3.2 Анализ структуры отчета о финансовом положении Сбербанка по мсфо активы
- •Обязательства
- •3.3 Консолидированный отчет о совокупных доходах Сбербанка по мсфо Отчет о прибылях и убытках Группы Сбербанка по мсфо
- •Отчет о совокупных доходах
- •Процентные доходы и расходы
- •Чистый процентный доход
- •Финансовый результат от операций с ценными бумагами
- •Чистые комиссионные доходы
- •Доходы по операциям с иностранной валютой
- •Операционные расходы
- •Расходы на создание резервов под обесценение кредитного портфеля
- •3.4 Сегментный анализ
- •3.5 Итоги Сбербанка в 2009 г.
- •Заключение
- •Список литературы
Чистый процентный доход
В 2009 году Группа заработала 502,7 млрд. руб. чистых процентных доходов, что выше аналогичного показателя 2008 года на 32,9%. В таблице ниже представлены значения доходности активов и стоимости обязательств, а также показатели процентного спреда и процентной маржи за 2008 и 2009 годы.
Таблица 19. Доходность активов и стоимость обязательств
Показатели |
2009 |
2008 |
||||
Среднее значение за год, млн. руб |
Процент-ные доходы/расходы, млн. руб |
Средняя доходность/стоимость, % |
Среднее значение за год, млн. руб |
Процент-ные доходы/расходы, млн. руб |
Средняя доходность/стоимость, % |
|
Итого активов, генерирующих процентные доходы |
6450157 |
814962 |
12,6 |
5289956 |
619952 |
11,7 |
Итого обязательств, генерирующих процентные расходы |
5914340 |
312245 |
5,3 |
4872072 |
241795 |
5,0 |
Чистый процентный доход |
|
502717 |
|
|
378157 |
|
Чистый процентный спред |
|
|
7,3 |
|
|
6,7 |
Чистая процентная маржа |
|
|
7,8 |
|
|
7,1 |
Рост средней доходности активов, генерирующих процентные доходы, превысил рост средней стоимости обязательств Группы в 2009 году, что отразилось на увеличении показателя чистого процентного спреда на 60 б.п. — до 7,3%. Темп прироста чистого процентного дохода в 2009 году превысил темп прироста активов, генерирующих процентные доходы, и чистая процентная маржа за соответствующий период возросла на 70 б.п. - до уровня 7,8%. В третьем и четвертом кварталах 2009 года наблюдалась тенденция по снижению процентного спреда вследствие опережающего снижения доходности активов, отражающего рыночные тенденции на финансовых рынках и борьбу за качественную клиентскую базу.
В таблице ниже представлен факторный анализ изменения процентных доходов и расходов в 2009 году по сравнению с 2008 годом, построенный на влиянии двух факторов:
изменение среднегодовых остатков по статьям Отчета о финансовом положении;
изменение средних процентных ставок.
Таблица 20. Анализ изменения процентных доходов и расходов
|
|
|
|
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Рост чистого процентного дохода в 2009 году на 42,2% был вызван ростом объема операций Группы и на 57,8% — изменением процентных ставок. Рост процентных доходов был обусловлен фактором процентной ставки на 41,2%, в то время как вклад данного фактора в рост процентных расходов составил всего 11,9%.