5 Производственный план

В процессе оказания нашей услуги-организации экскурсий в заповедник «Столбы» мы также планируем предоставлять в аренду: палатки, спальные мешки, термоковрики. Данное оборудование будет закуплено за счет средств компании.

Бесперебойную работу обеспечит наем трех рабочих: администратора и двух гидов. Ведение бухгалтерской отчетности и расчет налоговых отчислений будет поручено стороннему привлеченному бухгалтеру.

Для обеспечения работы будет снято офисное помещение.

Режим работы организации: 365 дней в году, 7 дней в неделю.

Суточное время работы:

- зима: 1 ноября – 15 апреля (165 дней) – с 10 до 20 часов (9 часов);

- лето: 16 апреля – 30 октября (200 дней) – с 9 до 20 часов (10 часов).

Годовой фонд рабочего времени основной деятельности (ГФРВосн)= =(165*8)+(200*10)=3320 часов.

В таблице 4 предоставлен перечень услуг для людей, предпочитающих активный отдых, для иностранных туристов, а так же гостей из нашей большой страны.

Таблица 4 –Виды и объем выполняемой деятельности.

Перечень услуг	Продолжительность услуги, час.	Кол-во человек, сутки	Дни работы в год	Кол-во чел-часов в год
Пеший поход	8	Зима-6чел*0,4 Лето- 6чел*0,8	165 200	396 960
Авто-пеший поход	6	Зима-6чел*0,5 Лето- 6чел*0,7	165 200	495 840
Основательный поход	28	Зима-6чел*0,1 Лето- 6чел*0,6	165 200	99 720
Итого				3510
Аренда палатки	24	6*24*0,2	365	10512
Аренда рюкзака	24	12*24*0,2	365	21024
Аренда спального мешка	24	12*24*0,2	365	21024
Аренда термоковрика	24	12*24*0,2	365	21024
Итого				73584
Всего				77094

Перечень основных фондов и затраты на их приобретение представлены в таблице 5.

Таблица 5 – Перечень основных фондов

Оборудование	Стоимость
Компьютер	10 000
Принтер	3 200
Ксерокс	4 000
Палатка (6 шт)	2 300
Походный рюкзак(12шт)	2 400
Спальный мешок (12шт)	1 700
Термоковрик(12шт)	300
Стол	2 000
Шкаф	2600
Диван	5 000
Стул	1700
Итого	35 200

6 Финансовый план

На момент создания организации «Сибирские просторы», ее учредитель является обладателем определенной собственности, которую он вносит в уставный капитал фирмы.

Вносимым имуществом являются:

• персональный компьютер марки Pentium (оценочная стоимость 10.000 руб. (десять тысяч рублей))

• принтер HP Laser Jet 6L (оценочная стоимость 3.200 руб. (три тысячи двести рублей))

• ксерокс EPSON 3L (оценочная стоимость 4.000 руб. (четыре тысячи рублей))

Не обладая собственным помещением, организация предполагает аренду офисного помещения в 17 м.кв., не включающего мебельную обстановку.

Фонд заработной платы составляет 1372,8 тысяч рублей и приведен ниже, наряду с другими расходами.

ЧРа=365*24=8760 ч

НЧа=8760:1791 =4,89 чел.

ЧРг=(8*165)+(10*200)=3320ч

НЧг=3320:1791=1,85чел.

Таблица 6 – Показатель нормы численности

Должность	Норма численности	Фактическая численность
Управляющий	1	1
Администратор	4,89	1
Гид	1,85	2

Таблица 7 – Месячный фонд оплаты труда

№	Должность	Оклад	Месячный фонд оплаты
1	Управляющий	30 000	30 000
2	Администратор	18 000	18 000
3	Гид-экурсовод(2)	20 000	40 000
4	Отчисления во внебюджетные фонды (30%)		26400
		68 000	114 400

Переменные затраты:

1. Расходы по содержанию здания:

- Арендная плата: 8 500 руб./мес.

2. Плата за телефон и факс:

• Городская связь: 300 руб./мес.

2. Канц. товары, бланки для бухгалтерии и др. – 1000 руб./мес.

Итого: сумма переменных затрат составит 9 800 руб./мес.

Таблица 8 – Перечень ОФ: стоимость, амортизация.

Оборудование	Стоимость ОФ	Общая стоимость ОФ	Норма амортизации	Сумма амортизационных отчислений
Компьютер	10 000	10 000	20	2 000
Принтер	3 200	3 200	20	640
Ксерокс	4 000	4 000	20	800
Палатка (6)	2 300	13 800	25	3 450
Походный рюкзак(12)	2 400	28 800	25	7 200
Спальный мешок (12)	1 700	20 400	25	5 100
Термоковрик(12)	300	3 600	25	900
Стол	2 000	2 000	2	40
Шкаф	2600	2 600	2	52
Диван	5 000	5 000	2	100
Стул	1700	1 700	2	34
ИТОГО		95 100		20 316

Таблица 9 – Калькуляция затрат

Затраты	Сумма (тыс.руб.)
Реклама	72,45
Связь	3.6
Канц.расходы	12
Обслуживание орг.техники	2
Аренда	102
ГФЗП	1 372, 8
Ам.отчисления	20,316
Расходы на содержание транспортного средства	0,5