Задание 3
Отразите в учете следующие хозяйственные операции, используя автоматизированный способ ввода проводок «от документа».
15.08.2011 г. из кассы предприятия по РКО Артамонову К.А. выдано в под отчет на командировку в г. Подольск сроком на 2 дня денежные средства в размере 6000 рублей 00 копеек. При прибытии из командировки им составлен авансовый отчет от 25.08.2011 г., к авансовому отчету приложены железнодорожные билеты на сумму 4000 рублей 00 копеек и оформлены суточные в размере 200 рублей 00 копеек за сутки. Остаток неиспользованной подотчетной суммы возвращен в кассу 25.08.2011 г. по ПКО.
Методические рекомендации по выполнению задания
1. Оформляется и регистрируется в журнале операций документ Расходный кассовый ордер (Дт 71.01 – Кт 50.01) – меню Касса. В открывшейся форме документа выберем вид операции – Выдача денежных средств подотчетнику.
Заполните реквизиты: организация – ООО «Стиль»; сумма – 6000 руб.
На закладке Реквизиты платежа необходимо ввести фамилию подотчетника. Для этого его необходимо сначала занести в справочник.
Выберите в меню Кадры форму Физические лица. Здесь формируется список сотрудников нашей организации ООО «Стиль».
Внесите в поле Имя – Артамонов К.А., нажмите кнопку Записать в нижней части формы, а затем кнопку Подробнее.
Вводим имя, фамилию, отчество сотрудника и время действия реквизитов.
Т
еперь
введем Основные
данные
сотрудника. Информацию вводим через
вспомогательную форму, которая открывается
при нажатии на кнопку в конце
соответствующего поля.
Сохраняем информацию (Записать – ОК).
Возвращаемся к Расходному кассовому ордеру. Заполняем реквизиты:
- Подотчетник – Артамонов К.А.
- Статья ДДС – Выдача под авансовый отчет. При добавлении новой статьи в справочник ДДС выбираем вид движения «прочие расходы по текущей деятельности».
На закладке Печать:
- Выдать - Артамонову Константину Александровичу;
- Основание – командировочные расходы;
- Приложение – Приказ № 34 от 13.08.2011.
- По документу – реквизит заполняется автоматически.
Сохраняем расходный кассовый ордер. Просмотрите автоматически сформированные проводки.
2. Оформляется и регистрируется в журнале операций документ «Авансовый отчет» открываем экранную форму документа (КассаАвансовый отчет);
Документ имеет несколько закладок (в зависимости от назначения выданной подотчетной суммы), заполняем основные реквизиты документа:
№ - присваивается системой автоматически (очередной по порядку возрастания);
Дата – устанавливаем дату составления авансового отчета 25.08.2011 (вручную или с помощью встроенного календаря — рядом кнопка);
Физ.лицо – выбираем из справочника «Физические лица» соответствующего работника, которому была выдана сумма под отчет;
Назначение – вручную указываем «командировочные расходы».
В табличной части на закладке Авансы отражают операции по выдаче денежных средств под отчет:
- Расходный кассовый ордер – указываем РКО, по которому выдали в под отчет (выбираем из кассового журнала);
Заполняем реквизиты на закладке Прочее документа. В табличной части отражают операции по расходу денежных средств:
Наименование документа – указываем порядковый номер документа и что это за документ (ж/д билеты);
№ док-та, дата – указываем номер документа и дату (25.08.2011);
Содержание – проезд; Сумма – 4000 руб.; НДС – без НДС
Счет затрат БУ – указываем счет 26 «Общехозяйственные расходы».
Аналитика - Субконто1: Администрация; Субконто2: Командировочные расходы. При добавлении новой статья движения денежных средств вид движения выбираем «командировочные расходы».
Вторая строка расхода заполняется аналогично. В поле наименование вводим «суточные».
После заполнения всех необходимых реквизитов нажмите на кнопку Записать в нижней части формы и кнопку Авансовый отчет, затем Действия – Провести. Просмотрите печатную форму документа. Здесь можно увидеть остаток суммы, подлежащий возврату в кассу организации.
3. Оформляется и регистрируется в журнале операций документ Приходный кассовый ордер (счет 71.01) на остаток суммы от подотчетного лица.
Проверьте автоматически сформированные документом проводки.