2.3. Аналіз отриманих результатів

За допомогою стандартної функції ЛИНЕЙН перевіримо розрахункові дані (додаток Ж).

Допоміжна статистика буде виводитися в такому порядку:

Оцінка параметра а	Оцінка параметра b
Стандартна помилка параметра а	Стандартна помилка параметра b
Коефіцієнт детермінації	Стандартна помилка залежної змінної
F – статистика	Кількість ступенів вільності
Сума квадратів, що пояснює регресію	Сума квадратів помилок

На основі знань, отриманих на лекційних та практичних заняттях з дисципліни «Пасажирські перевезення» студент повинен самостійно проаналізувати ці результати і порівняти їх з результатами рішення задачі.

Розділ 3 Економічне обґрунтування проектних рішень по створенню круїзного маршруту

3.1. Розрахунок елементів часу рейсу

Розрахуємо елементи часу рейсу для спроектованого у першому розділі круїзу.

Загальний час рейсу:

(3.1)

де - ходовий час, доба;

- час стоянки в портах заходу, доба.

Ходовий час:

(3.2)

де L - сумарна відстань, яку судно буде проходити протягом круїзу, милі;

- протяжність ділянки з обмеженням швидкості до 10 вузлів, милі;

- експлуатаційна швидкість судна, вуз.;

- обмежена швидкість судна, вуз.;

- додатковий час, який витрачається на допоміжні операції (швартування, відшвартування, лоцманська проводка, маневрові роботи), год.

- кількість портів заходу;

- кількість допоміжних операцій в кожному порту заходу;

24 - число годин в одній добі - використовується для переводу годин у добу, год.

Оскільки судно з різних причин не здатне підтримувати постійну швидкість упродовж усього рейсу, необхідно ввести коефіцієнт реалізації технічної швидкості k. У світовому судноплавстві цей коефіцієнт прийнято вважати рівним 0,9.

Таким чином експлуатаційна швидкість судна буде дорівнювати:

(3.3)

Час стоянки в портах заходу:

(3.4)

де - час стоянки в певному порту заходу, доба

Далі визначимо кількість круїзів за експлуатаційній період:

Nекр = Те / Ткр

(3.5)

де Т_е – експлуатаційній період, доба;

Т_кр. – тривалість круїзу, доба.

(3.6)

де – календарний період, доба;

Т_не – неексплуатаційний період, доба;

3.2. Розрахунок економічних показників роботи обраного судна

3.2.1 Розрахунок річних витрат при експлуатації судна на проектному круїзному маршруті

Розрахуємо річні витрати круїзної компанії, пов’язані з експлуатацією судна.

Експлуатаційні витрати діляться на змінні витрати та постійні:

R = Rпост + Rз

(3.7)

Постійні витрати розраховуються за формулою:

Rпост = Rек + Rам + Rауп + Rрем + Rпос + Rстр + Rв

(3.8.)

де R_ек – витрати на утримання екіпажу, дол.;

R_ам – амортизаційні відрахування, дол.;

R_ауп – адміністративно-управлінські витрати, дол.;

R_рем – витрати на ремонт судна, дол.;

R_пос – витрати на постачання судна інвентарем, дол.;

R_стр – витрати на страхування, дол.;

R_в – витрати на постачання судна водою, дол.

Розрахуємо витрати на утримання екіпажу судна, за умови, що компанія наймає екіпаж через менеджерську крюїнгову компанію на контрактній основі.

Rек = Rеек + Rнеек

(3.9)

де R^е_ек – витрати на утримання екіпажу судна в експлуатаційний період, дол.;

R^не_ек – витрати на утримання екіпажу судна в неексплуатаційний період, дол.;

Rеек = (Те/Тк) * ( Rз/пком + Rком.харч + Rком.зм)

(3.10)

Rнеек = (Тне/Тк) * ( Rз/пком + Rком.харч + Rком.зм)

(3.11)

де R_з/п^ком – витрати на зарплату суднової команди, дол./рік;

R^ком._харч – витрати на харчування суднової команди, дол./рік;

R^ком._зм – витрати на зміну членів суднового екіпажу, дол./рік

Річні витрати на заробітну платню суднової команди:

Rз/пком = ОФзарком * 12

(3.12)

де 12 – кількість місяців в календарному році;

ОФ_зар^ком – основний фонд заробітної платні суднової команди, дол./міс.;

ОФзарком = ШФзарком * Кнач

(3.13)

де ШФ_зар^ком – штатний фонд заробітної платні суднової команди, дол./міс.;

К_нач – коефіцієнт, що враховує нарахування на соціальне страхування та пенсійний фонд (1,375);

Визначимо штатний фонд заробітної платні суднової команди за допомогою табл. 3.1.

Таблиця 3.1

Розрахунок штатного фонду заробітної платні членів суднового екіпажу

№	Посада	Кількість	Оклад, дол./люд.-міс.	Фонд з/п, дол./міс.
1	2	3	4	5
1	капітан	1	8000	8000
2	старший помічник	1	5500	6200
3	старший помічник по пасажирській роботі	1	5500	6200
4	2-й помічник	2	4000	8000
5	3-й помічник	2	3000	6000
6	електромеханік	2	4300	8600
7	електрик	5	3200	16000
8	старший радист	1	4200	4200
9	радист	3	3000	9000
Продовження табл. 3.1
1	2	3	4	5
10	матрос класса 1	7	2000	14000
11	матрос класса 2	9	1400	12600
12	боцман	1	3850	3850
13	помічник боцмана	2	2350	4700
14	ст.механик	2	7600	15200
15	2-й механик	1	5400	5400
16	3-й механик	2	4000	8000
17	4-й механик	2	3100	6200
18	моторист-зварник	3	3100	9300
19	тесляр	3	3200	9600
Всього		50		161050

Штатний фонд заробітної платні суднової команди за 1 місяць складатиме:

Річні витрати на харчування членів суднового екіпажу розраховуються наступним чином:

Rком.харч = Схарч * Nком * Tк,

(3.14)

де С_харч – витрати на харчування одного члену екіпажу на добу (С_харч = 8 дол./добу);

Розрахуємо витрати на зміну членів суднової команди:

Rком.зм = Мком * (Скв + Rінше )

(3.15)

де М_ком – кількість переміщень членів суднової команди за рік;

С_кв – середня вартість авіаквитків (С_кв = 550 дол.);

R_інше – інші витрати, пов'язані зі зміною екіпажу (приймаємо R_інше = 200 долл./перем.).

Мком = (Nком * 12/tком) * 2

(3.16)

де t_ком – тривалість контракту членів суднового екіпажу (t_ком = 6 місяців).

Загальні річні витрати на утримання екіпажу корабля при його експлуатації на проектній круїзній лінії складуть:

Далі знаходимо амортизаційні відрахування за формулою:

Rам = Rеам + Rнеам

(3.17)

де R^е_ам, R^не_ам – амортизаційні відрахування протягом експлуатаційного та неексплуатаційного періодів відповідно, дол../рік.

Rеам = (Те/Тк) * Кс * kам./100

(3.18)

Rнеам = (Тне/Тк) * Кс * kам./100

(3.19)

де К_с – початкова вартість судна, дол.;

k_ам. – коефіцієнт річної амортизації.

Коефіцієнт річної амортизації знаходиться наступним чином:

kам. = (1/n) * 100

(3.20)

де n – мінімально допустимий строк корисного використання об’єкту, роки.

Згідно з податковим кодексом України пасажирське судно відноситься до 5 групи основних засобів – «Транспортні засоби». Для основних засобів п҆ятої групи мінімально допустимий строк корисного використання дорівнює 30 років. Отже коефіцієнт річної амортизації буде дорівнювати:

k_ам. = (1/30) * 100 = 3,33 %

Вирахувавши річний коефіцієнт амортизації круїзного лайнеру Azamara Quest можна знайти амортизаційні відрахування протягом року:

R^е_ам = (221/365) * 120000000 * 3,33/100 = 2419495,89 дол./рік

R^не_ам = (144/365) * 120000000 * 3,33/100 = 1576504,11 дол./рік

R_ам = 24194958,9 + 15765041,1 = 3996000 дол./рік

Адміністративно-управлінські витрати:

Rауп = Rеауп + Rнеауп

(3.21)

де R^е_ауп, R^не_ауп - адміністративно-управлінські витрати протягом експлуатаційного та неексплуатаційного періодів відповідно, дол./рік.

Rеауп = (Те/Тк) * Кс * nауп

(3.22)

Rнеауп = (Тне/Тк) * Кс * nауп

(3.23)

де n_ауп – норматив витрат адміністративного управління (n_ауп = 0,01);

Витрати на ремонт судна:

Rрем = Rерем + Rнерем

(3.24)

де R^е_рем, R^не_рем – річні витрати на ремонт судна в експлуатаційний та неексплутаційний періоди відповідно, дол./рік.

Rерем = (Те/Тк) * Кс * nрем	(3.25)
Rнерем = (Тне/Тк) * Кс * nрем	(3.26)

де n_рем – норматив витрат на проведення ремонту судна (n_ауп = 0,06).

Витрати на постачання судна інвентарем:

Rпос = Rепос + Rнепос

(3.27)

де R^е_пос, R^не_пос – річні витрати на постачання судна інвентарем в експлуатаційний та неексплутаційний періоди відповідно, дол./рік.

Rепос = (Те/Тк) * Кс * nін	(3.28)
Rнепос = (Тне/Тк) * Кс * nін	(3.29)

де n_ін – норматив витрат на постачання судна інвентарем (n_ін = 0,005);

Витрати на страхування:

Rстр = Rестр + Rнестр

(3.30)

де R^е_стр, R^не_стр – річні витрати на страхування судна в експлуатаційний та неексплутаційний періоди відповідно, дол./рік.

Rестр = (Те/Тк) * Кс * nстр

(3.31)

Rнестр = (Тне/Тк) * Кс * nстр

(3.32)

де n_стр – норматив витрат на страхування судна (n_стр = 0,01);

Розрахуємо витрати на спорядження судна водою для потреб суднового екіпажу:

Rв = Rевком + Rневком

(3.33)

де R^е_в^ком, R^не_в^ком – річні витрати на спорядження судна водою для потреб членів суднової команди в експлуатаційний та неексплутаційний періоди відповідно, дол./рік.

Rевком = qвек * Nком * Те * Цв

(3.34)

Rневком = qвек * Nком * Тне * Цв

(3.35)

де q_в^ек – норма витрати води на одного члена екіпажу (q_в^ек = 0,3 т/добу);

N_ком – кількість членів суднової команди;

Ц_в – вартість однієї тонни води (в середньому по регіону складає 5 дол./т).

Знайдемо змінні витрати оператора при використанні судна на проектному напрямку:

Rз = Rез + Rнез

(3.36)

де R^е_з, R^не_з – змінні витрати протягом експлуатаційного та неексплуатаційного періодів відповідно, дол./рік.

Rез = Rеобс. + Rеп + Rепз + Rепас + Rевод.

(3.37)

Rнез = Rнеобс. + Rнеп + Rнепз + Rнепас + Rневод.

(3.38)

де R^е_обс. , R^не_обс. – витрати на утримання членів обслуговуючого персоналу протягом експлуатаційного та неексплуатаційного періодів відповідно, дол./рік.

R^е_п, R^не_п – витрати на паливо протягом експлуатаційного та неексплуатаційного періодів відповідно, дол./рік.

R^е_пз, R^не_пз – витрати на портові збори протягом експлуатаційного та неексплуатаційного періодів відповідно, дол./рік.

R^е_пас, R^не_пас – витрати на обслуговування пасажирів протягом експлуатаційного та неексплуатаційного періодів відповідно, дол./рік.

R^е_вод. , R^е_вод. – витрати на спорядження судна водою для потреб обслуговуючого персоналу та пасажирів протягом експлуатаційного та неексплуатаційного періодів відповідно, дол./рік.

Знайдемо витрати на утримання обслуговуючого персоналу наступним чином:

Rеобс. = Rез/побс + Rехарчобс + Rезмобс.

(3.39)

Rнеобс. = Rнез/побс + Rнехарчобс + Rнезмобс

(3.40)

де R^е_з/п^обс, R^не_з/п^обс– витрати на зарплату членам обслуговуючого персоналу в експлуатаційний та неексплуатаційний періоди відповідно, дол./рік;

R^е_харч^обс, R^не_харч^обс – витрати на харчування членів обслуговуючого персоналу в експлуатаційний та неексплуатаційний періоди відповідно, дол./рік;

R^е_зм^обс., R^не_зм^обс. – витрати на зміну членів обслуговуючого персоналу в експлуатаційний та неексплуатаційний періоди відповідно, дол./рік;

Річні витрати на заробітну платню членам обслуговуючого персоналу будуть дорівнювати:

Rз/побсл = Rез/побсл + Rнез/побсл

(3.41)

Заробітну платню обслуговуючого персоналу за експлуатаційний період можна вирахувати наступним чином:

Rез/побсл = ОФезаробсл /30 * Tе

(3.42)

Заробітна платня обслуговуючого персоналу за неексплуатаційний період:

Rнез/побсл = ОФнезаробсл/30 * Tчне

(3.43)

ОФезаробсл = ШФезаробсл * Кнар

(3.44)

ОФнезаробсл = ШФнезаробсл * Кнар

(3.45)

де ШФ^е_зар^обсл - штатний фонд заробітної платні обслуговуючого персоналу в експлуатаційний період, долл./міс.;

ШФ^не_зар^обсл - штатний фонд заробітної платні обслуговуючого персоналу в неексплуатаційний період, долл./міс.

ШФезаробсл = ЗПобсл * Nеобсл

(3.46)

де ЗП_обсл – середньомісячна заробітна платня обслуговуючого персоналу (приймається 800 дол./міс.);

N^е_обсл - чисельність обслуговуючого персоналу в експлуатаційний період (N^е_обсл = 300), люд.

ШФнезаробсл = ЗПобсл * Nнеобсл

(3.47)

де N^не_обсл - чисельність обслуговуючого персоналу в неексплуатаційний період (N^не_обсл = 150), люд.

Річні витрати на заробітну платню членам обслуговуючого персоналу складуть:

R_з/п^обсл = 682000 + 2431000 = 3113000 дол./рік

Далі знайдемо витрати на харчування членів обслуговуючого персоналу. Розрахуємо їх за допомогою формул аналогічних для розрахунку витрат на харчування членів суднової команди:

Rхарчобс = Rехарчобс + Rнехарчобс

(3.48)

Витрати на харчування членів обслуговуючого персоналу окремо в експлуатаційний та в неексплуатаційний періоди складуть:

Rехарчобс = Схарч * Nеобсл * Tе

(3.49)

Rнехарчобс = Схарч * Nнеобсл * Tчне

(3.50)

Загальні річні витрати на харчування членів обслуговуючого персоналу:

Rхарч = Rехарчобс + Rнехарчобс

(3.51)

Розрахуємо загальні витрати на зміну членів обслуговуючого персоналу:

Rзмобс. = Rезмобс. + Rнезмобс.

(3.52)

• в експлуатаційний період:

Rезмобс. = Меобсл * (Скв + Rінше )

(3.53)

• в неексплутаційний період:

Rнезмобс. = Мнеобсл * (Скв + Rінше ) ,

(3.54)

де М^е_обсл, М^не_обсл – кількість переміщень членів обслуговуючого персоналу в експлуатаційний та неексплуатаційний періоди відповідно.

Меобсл = (Nеобсл * Tе/tобсл) * 2

(3.55)

Мнеобсл = (Nнеобсл * Tчне/tобсл) * 2,

(3.56)

де t_обсл – тривалість контракту членів обслуговуючого персоналу (t_обсл = 120 днів).

Розрахуємо загальні річні витрати на утримання обслуговуючого персоналу на борту судна Azamara Quest під час його роботи на проектному маршруті круїзу:

Rобс. = Rеобс. + Rнеобс

(3.57)

R_обс. = 3790150 + 1063300 = 4853450 дол./рік

Наступною важливою складовою змінних витрата є витрати на спорядження судна паливом.

Загальні витрати на бункеровку судна можна знайти за формулою:

Rп = Rеп + Rнеп

(3.58)

Витрати на бункеровку судна окремо в експлуатаційний та в неексплуатаційний період розраховуються наступним чином:

Rеп = Rепх + Rепст

(3.58)

Rнеп= Rнепх + Rнепст

(3.60)

де R^е_п^х, R^е_п^ст – витрати на паливо в експлуатаційний період на ходу та на стоянці відповідно, дол./рік;

R^не_п^х, R^не_п^ст – витрати на паливо в неексплуатаційний період на ходу та на стоянці відповідно, дол./рік;

Rепх = (0,8 * qпх * ЦIFO380 + 0,2 * qпх * ЦMGO) * Tх * Nекр

(3.61)

Rнепх = (0,8 * qпх * ЦIFO380 + 0,2 * qпх * ЦMGO) * Tх * Nнекр

(3.62)

де q_п^х – добова витрата палива на ходу, мт/добу;

0,8 – коефіцієнт, що враховує норму витрати важкого палива на ходу;

0,2 – коефіцієнт, що враховує норму витрати легкого палива на стоянці;

Ц_IFO380 – середня ціна важкого палива IFO-380 RMG в Чорноморсько – Середземноморському регіоні (див. табл. 3.2.);

Ц_MGO – середня ціна легкого палива MGO DMA в Чорноморсько – Середземноморському регіоні (див. табл. 3.2.).

Таблиця 3.2

Ціни на паливо

Постачальник	Ціна на паливо, дол./мт
	IFO-380 RMG	MGO DMA
Cye Petrol	662,00	1007,00
Global Bunkering Ltd	730,00	1060,00
Petrol Petrol	780,00	1105,00
Середня ціна	724	1057,33

Rепст = qпст * ЦMGO * Тст * Nекр ,.

(3.63)

Rнепст = qпст * ЦMGO * Тст * Nнекр ,

(3.64)

де q_п^ст – добова витрата палива на стоянці, мт/добу;

Далі розрахуємо витрати на портові збори в портах заходу лайнера на протязі здійснення проектного круїзу:

Rпз = Rепз + Rнепз

(3.65)

де R^е_пз, R^не_пз – витрати на портові збори протягом експлуатаційного та неексплуатаційного періодів відповідно, дол./рік.

Rепз = 0,1 * Rпост * (Те/Тк)

(3.66)

Rнепз = 0,1 * Rпост * (Тне/Тк)

(3.67)

де 0,1 – 10% від постійних річних витрат судновласника, дол./рік.

Витрати на обслуговування пасажирів розраховуються по формулі:

Rпас = Rепас + Rнепас

(3.68)

де R^е_пас, R^не_пас – річні витрати оператора на обслуговування пасажирів в круїзі в експлуатаційний та неексплуатаційний періоди відповідно, дол../рік.

Rепас = Р * (Серозв. + Сехарч) * Те,

(3.69)

Rнепас = Р * (Снерозв. + Снехарч) * Тчне ,

(3.70)

де С^е_розв., С^не_розв. – добові витрати на організацію розважальних заходів в експлуатаційний та неексплуатаційний періоди відповідно, дол./пас.-доб.

С^е_харч, С^не_харч. – добові витрати на харчування пасажирів в експлуатаційний та неексплуатаційний періоди відповідно, дол./пас.-доб.;

Згідно з розрахунками Cruise Market Watch’s в 2012 році середні витрати на розважальні заходи та на харчування пасажирів в круїзах класу 4 зірки складатимуть:

С_розв. = 31 дол./пас.-доб.

С_харч = 50 дол./пас.-доб.

Витрати на пасажирів в круїзах класу 3 зірки складатимуть:

С_розв. = 20 дол./пас.-доб.

С_харч = 38 дол./пас.-доб.

Останньою статтею змінних витрат являються витрати на спорядження судна водою для потреб обслуговуючого персоналу та пасажирів. Отож знайдемо їх окремо для експлуатаційного та неексплуатаційного періодів:

Rевод = Rевобс + Rевпас

(3.71)

Rневод = Rневобс + Rневпас

(3.72)

де R^е_в^обс, R^не_в^обс – річні витрати на спорядження судна водою для потреб членів обслуговуючого персоналу в експлуатаційний та неексплутаційний періоди відповідно, дол./рік.

R^е_в^пас, R^не_в^пас – річні витрати на спорядження судна водою для потреб пасажирів круїзу в експлуатаційний та неексплутаційний періоди відповідно, дол./рік.

Rевобс = qвек * Nеобсл * Те * Цв

(3.73)

Rневобс = qвек * Nнеобсл * Тчне * Цв

(3.74)

де N^е_обсл, N^не_обсл – кількість членів обслуговуючого персоналу в експлуатаційний та неексплутаційний періоди відповідно, осіб.

Rевпас = qвпас * P * Те * Цв

(3.75)

Rневпас = qвпас * P * Тчне * Цв

(3.76)

де q_в^пас – норма витрати води на одного пасажира (q_в^пас = 0,7 т/добу);

P – пасажиромісткість судна, осіб.

Знайдемо експлуатаційні витрати окремо для експлуатаційного та неексплуатаційного періодів:

Rе = Rепост + Rез,	(3.77)
Rне = Rнепост + Rнез ,	(3.78)

де R^е_пост, R^не_пост – постійні витрати судновласника протягом експлуатаційного та неексплуатаційного періодів відповідно, дол.

R^е_з, R^не_з – змінні витрати судновласника протягом експлуатаційного та неексплуатаційного періодів відповідно, дол.

Rепост = Rеек + Rеам + Rеауп + Rерем + Rепос + Rестр + Rев

(3.79)

Rнепост = Rнеек + Rнеам + Rнеауп + Rнерем + Rнепос + Rнестр + Rнев

(3.80)

Результати розрахунків експлуатаційних витрат зведемо в загальну таблицю 3.3.

Таблиця 3.3

Загальні річні експлуатаційні витрати при роботі судна на проектному круїзі

Показник		Експлуатаційний період	Неексплуатаційний період	Всього
Постійні витрати	Витрати на утримання екіпажу, дол.
	Амортизаційні відрахування, дол.
	Адміністративно-управлінські витрати, дол.
	Витрати на ремонт, дол.
	Витрати на постачання, дол.
	Витрати на страхування, дол.
	Витрати на воду для потреб екіпажу, дол.
Загальні річні постійні витрати,дол.
Змінні витрати	Витрати на утримання обслуговуючого персоналу, дол.
	Витрати на бункеровку, дол.
	Витрати на портові збори, дол.
	Витрати на обслуговування пасажирів, дол.
	Витрати на воду для потреб обслуговуючого персоналу та пасажирів, дол.
Загальні річні змінні витрати, дол.
Загальні експлуатаційні витрати, дол.

На основі даних, приведених в таблиці 3.4. розрахуємо собівартість перевозки одного пасажира в проектному круїзі за добу:

• протягом експлуатаційного періоду:

Sе = Rе / (P * Tе)	(3.81)

• протягом неексплуатаційного періоду:

Sне = Rне / (P * Tчне)

(3.82)