Планирование численности и фзп основных рабочих
Расчеты ФЗП основных производственных рабочих приведены в таблице 10. Надбавки считаются равными 35% от тарифной ЗП, дополнительная ЗП считается равной 10% от основной ЗП, налоги считаются равными 30% от полной ЗП.
Численность основных рабочих рассчитывается по формуле:
где
– количество основных рабочих, чел.
– годовая трудоемкость работ согласно
производственной программ
чел - час.
ФРВ – фонд рабочего времени, час.
Kвн – коэффициент выполнения норм выработки.
Таблица 10 Расчет численности основных производственных рабочих
Таблица 11 Расчет ФЗП основных производственных рабочих
Планирование численности и фзп вспомогательных рабочих
Для расчета количества слесарей-ремонтников и электромонтеров необходимо определить соответствующие ремонтные сложности. Расчеты ремонтных сложностей приведены в таблице 10.
Таблица 12 Расчет ремонтных сложностей
Таблица 13 Расчет численности вспомогательных рабочих
Расчеты ФЗП вспомогательных рабочих приведены в таблице 14. Надбавки считаются равными 25% от тарифной ЗП, налоги считаются равными 30% от полной ЗП.
Таблица 14 Расчет ФЗП вспомогательных рабочих
В связи с падением производства калибраторов УПВА-Эталон и герконовых сигнализаций уровня ГСУ-DIN сокращается трудоемкость вспомогательных рабочих по изготовлению данных приборов. Для сохранения заработной платы вспомогательных рабочих имеющихся подразделений и снижения себестоимости нового прибора (осмометра) будем дозагружать имеющихся рабочих (слесарь-ремонтник, электромонтер, уборщик производственных помещений). Коэффициент загрузки вспомогательных рабочих по производству осмометра меньше 0,25 (кроме наладчика 0,88). В итоге необходимо нанять 1 вспомогательного рабочего – наладчика.
Планирование численности и фзп руководителей, специалистов и служащих (рсс)
Расчеты ФЗП вспомогательных рабочих приведены в таблице 15. Надбавки считаются равными 25% от тарифной ЗП, налоги считаются равными 30% от полной ЗП.
В первый год работы цеха требуется нанять одного инженера-технолога с окладом 15500. Функции остальных рабочих РСС будут выполнять рабочие других цехов, в связи со снижением коэффициента загрузки.
Сводная ведомость фондов оплаты труда приведена в таблице 15.
Таблица 15 Сводная ведомость ФОТ
Категория |
ФЗП тар |
ФЗП осн |
ФЗП доп |
ФЗП полн |
Налоги |
Числ. |
ЗП ср.мес |
Основные |
2138951 |
2887584 |
288758,4 |
3176342 |
952902,67 |
19 |
13931,32 |
Вспомогательные |
62338,45 |
|
15584,61 |
77923,06 |
23376,92 |
1 |
6493,59 |
РСС |
186000 |
|
|
232500 |
69750 |
1 |
19375 |
Всего |
2387289,45 |
2887584 |
304343,01 |
3486765,06 |
1046029,59 |
21 |
13836,37 |
Для нового цеха по производству осмометра необходимо нанять 21 рабочих. Полный фонд заработной платы составило 3486765,06 рублей, а средняя заработная плата – 13836,37. Это на 13674,63 рублей меньше, чем по ОАО «Нефтеавтоматике».