Глава 3. Изучение работы различных отделов банка
3.1. Депозитные операции
Депозит носит обязательный характер, так как сумма депозита должна быть внесена одновременно с открытием расчетного счета в течении согласованного с банком срока. Множество депозитов способно создать для банка ссудный капитал, который он затем разместит на выгодных условиях в любой сфере хозяйствований. Важным средством конкурентной борьбы за привлечение средств в депозиты является разнообразие процентной политики. Помимо высоких процентов, выплачиваемых по вкладам банку необходимы высокие гарантии надежности помещения накопленных ресурсов в данный банк. Правда, банковские специалисты советуют осторожным инвесторам держать средства на валютных вкладах со сроком 3 – 9 месяцев. В настоящее время их доходность достигает 11 – 12% годовых.
Порядок открытия депозитных счетов физических лиц, производиться таким образом:
Для начала подается паспорт для визуальной сверки и заполнения паспортных данных в договор[1]. Клиент может задать работнику банка все интересующие его вопросы по выбранному вкладу, и получить дополнительные пояснения по отличительным условиям выбранного им вклада (счета).
Затем распечатывают и выдают клиенту один экземпляр проекта «договора» на данный вид вклада и предлагают ему ознакомиться и расписаться.
Работник банка просить расписаться клиента на карточке с образцами подписей. Так как все последующие подписи на банковских документах, в том числе и на самом договоре, связанные с работой открытого вклада (счета), должны соответствовать этому образцу подписи.
Когда договор оформлен, приходные ордера клиентом подписаны, клиент передает банку на хранение деньги. Деньги принимаются тем же работником банка, который оформлял открытие вклада или счета. Но в некоторых банках прием средств осуществляет работник кассы. Тогда клинту возвращается паспорт и выдается жетон для работы с кассой. Клиент переходит к кассовому окну или в кассовую кабинку, подает жетон, деньги и снова паспорт. После приема и пересчета средств клиенту должны вернуть его экземпляр депозитного договора, сберегательную книжку (если ее оформляли по просьбе и то не во всех банках), приходный кассовый ордер, паспорт. Многие банки сегодня к вкладу оформляют дебетовую карту, которую клиенту выдадут чуть позже.
Для начисления процентов по вкладам (депозитам), применяются следующие формулы:
формула простых процентов,
формула сложных процентов.
Формула простых процентов применяется, если начисляемые на вклад проценты причисляются к вкладу только в конце срока депозита или вообще не причисляются, а переводятся на отдельный счет, т.е. расчет простых процентов не предусматривает капитализации процентов. При выборе вида вклада, на порядок начисления процентов стоит обращать внимание. Когда сумма вклада и срок размещения значительные, а банком применяется формула простых процентов, это приводит к занижению суммы процентного дохода вкладчика. Формула простых процентов по вкладам выглядит так:
Формула
простых процентов
Значение символов: S — сумма денежных средств, причитающихся к возврату вкладчику по окончании срока депозита. Она состоит из первоначальной суммы размещенных денежных средств, плюс начисленные проценты. I – годовая процентная ставка t – количество дней начисления процентов по привлеченному вкладу K – количество дней в календарном году (365 или 366) P – первоначальная сумма привлеченных в депозит денежных средств Sp – сумма процентов (доходов). А чтобы рассчитать только сумму простых процентов формула будет выглядеть так:
Значение символов: Sp – сумма процентов (доходов). I – годовая процентная ставка t – количество дней начисления процентов по привлеченному вкладу K – количество дней в календарном году (365 или 366) P – сумма привлеченных в депозит денежных средств.
Формула сложных процентов применяется, если начисление процентов по вкладу, осуществляется через равные промежутки времени (ежедневно, ежемесячно, ежеквартально) а начисленные проценты причисляются к вкладу, т. е. расчет сложных процентов предусматривает капитализацию процентов (начисление процентов на проценты).
Формула сложных процентов выглядит так:
Значение символов: I – годовая процентная ставка; j – количество календарных дней в периоде, по итогам которого банк производит капитализацию начисленных процентов; K – количество дней в календарном году (365 или 366); P – первоначальная сумма привлеченных в депозит денежных средств; n — количество операций по капитализации начисленных процентов в течение общего срока привлечения денежных средств; S — сумма денежных средств, причитающихся к возврату вкладчику по окончании срока депозита. Она состоит из суммы вклада (депозита) с процентами. Расчет только сложных процентов с помощью формулы, будет выглядеть так:
Значение символов: I – годовая процентная ставка; j – количество календарных дней в периоде, по итогам которого банк производит капитализацию начисленных процентов; K – количество дней в календарном году (365 или 366); P – первоначальная сумма привлеченных в депозит денежных средств; n — количество операций по капитализации начисленных процентов в течение общего срока привлечения денежных средств; Sp – сумма процентов (доходов).