Тема 7. Управление системой в условиях неопределенности и риска

1. Понятие неопределенности и риска.

2. Анализ рисков и управление рисками.

1. Понятие неопределенности и риска

Системный анализ служит методом принятия решений, исследования систем в условиях неполноты информации об объекте, либо в ситуации неопределенности.

Под неопределенностью понимается неполнота или неточность информации об условиях реализации проекта (решения), в том числе связанных с ними затратах и результатах.

Часто ситуация неопределенности возникает в условиях принятия управленческого решения.

Когда решение принимается в условиях неопределенности, т. е. в ситуации, когда невозможно оценить вероятность потенциальных результатов. В данной случае требующие учета факторы настолько новы и сложны, что насчет них невозможно получить достаточно релевантной информации. В итоге вероятность определенного последствия невозможно предсказать с достаточной степенью достоверности. Наибольшим потенциалом неопределенности можно охарактеризовать социокультурную, политическую и наукоемкую среду. Сталкиваясь с неопределенностью, руководитель может использовать две основные возможности.

Во-первых, попытаться получить дополнительную релевантную информацию и еще раз произвести анализ проблемы. Так, зачастую удается уменьшить новизну и сложность проблемы. Руководитель сочетает эту дополнительную информацию и анализ с накопленным опытом, способностью к логическим суждениям или интуицией.

Вторая возможность – это действовать в точном соответствии с прошлым опытом, суждениями или интуицией и сделать предположение о вероятности событий. Это необходимо, когда отсутствует время на сбор дополнительной информации или затраты на нее достаточно велики, так как временные и информационные ограничения имеют важнейшее значение при принятии управленческих решений.

Как правило, любое управленческое решение принимается в условиях, когда результаты не определены и информация ограниченна. Следовательно, чем полнее информация, тем больше предпосылок сделать лучший прогноз и снизить риск. Стоимость полной информации рассчитывается как разность между ожидаемой стоимостью какого-либо мероприятия (проекта приобретения), когда имеется полная информация, и ожидаемой стоимостью, когда информация неполная.

Неопределенность, связанная с возможностью возникновения в ходе реализации управленческого решения неблагоприятных ситуаций и последствий, характеризуется понятием риска.

В словаре русского языка Ожегова С.И. термин «риск» определяется как «возможная опасность» и «действие наудачу в надежде на счастливый исход». Исходя из этого, можно определить, что риск предполагает возможность наступления неблагоприятного события, при этом важно его предвидение и в том числе принятие наилучшего решения относительно определенного критерия, характеризующего риск.

Иными словами, риск — это возможность опасности, неудачи и приобретений, выигрыша и предсказуемости результата. Это естественный элемент в деятельности любого человека, расширяющий его представление об окружающем мире. С риском связаны такие процессы, как прогресс и регресс. Управленческий риск является частью более широкого набора рисков.

К решениям, принимаемым в условиях риска, относятся такие, результаты которых не являются определенными, но вероятность каждого результата известна. Наиболее желательным способом определения вероятности является объективность. Это такая вероятность, когда ее можно определить математическими методами или путем статистического анализа накопленного опыта. В настоящее время существует несколько способов получения организацией релевантной информации, позволяющей объективно рассчитать риск. Иногда внешняя информация недоступна, но в данном случае организация может получить ее своими силами, проведя исследование. Для прогнозирования восприятия новых продуктов, телевизионных шоу, кинофильмов и политиков широко используется анализ рынка.

Необходимо отметить, что вероятность будет определена объективно, если поступит достаточно информации для того, чтобы прогноз оказался статистически достоверным. Во многих случаях организация не располагает достаточной информацией для объективной оценки вероятности, однако опыт руководства подсказывает, что именно может произойти, с более высокой степенью достоверности. В данном случае руководитель может использовать суждение о возможности совершения альтернатив с той или иной субъективной или предполагаемой вероятностью.

Факторы риска подлежат учету в расчетах эффективности, если при различных возможных условиях реализации затраты и результаты по проекту различны.

В процессе функционирования организации наиболее существенными являются следующие риски:

• риск, связанный с нестабильностью законодательства в области экономики и текущей экономической ситуации, условий инвестирования и использования прибыли;

• внешнеэкономический риск;

• неопределенность политической ситуации, риск неблагоприятных социально-политических изменений в стране или регионе;

• неполнота или неточность информации о динамике технико-экономических показателей, параметрах новой техники и технологии;

• колебания рыночной конъюнктуры, цен, валютных ресурсов и так далее;

• неопределенность природно-климатических условий, возможность стихийных бедствий;

• производственно-технологический риск;

• неопределенность целей, интересов и поведения участников;

• неполнота или неточность информации о финансовом положении и деловой репутации предприятий-участников.

Метод проверки устойчивости системы предусматривает разработку сценариев реализации управленческого решения в наиболее вероятных или опасных условиях. По каждому сценарию исследуется, как будет действовать в соответствующих условиях организационно-экономический механизм функционирования организации, каковы при этом доходы, потери и показатели эффективности у отдельных участников, государства и населения.

Система считается устойчивой и эффективной, если во всех рассмотренных ситуациях интересы участников соблюдаются, а возможные неблагоприятные последствия устраняются за счет созданных запасов и резервов или возмещаются страховыми выплатами. Степень устойчивости организации по отношению к возможным изменениям условий реализации может быть охарактеризована показателями определенного уровня объемов производства, цен производимой продукции и других параметров проекта.

Риск в управлении определяет инициативу в производственном процессе и маркетинговой политики организации, а последствия риска определяются профессионализмом и интуицией работников, а также стечением обстоятельств при разработке, выборе, организации, исполнении решения. Распространенность риска в системе менеджмента привела к необходимости создания структурных подразделений, в обязанности которых входит разработка системы управления рисками.

Управленческие риски — это набор желательных или нежелательных, вызванных управленческими решениями ситуаций, которые могут возникнуть либо при реализации решений, либо спустя некоторое время.

Управленческие риски включают в себя:

• организационные риски — связаны с решениями по выбору формы и места расположения организации при ее регистрации, построению структуры организации, распределению прав, обязанностей и ответственности среди персонала;

• экономические риски — связаны с выбором методик расчета и обоснования бизнес-плана и отчетности;

• технологические риски — связаны с выбором и реализацией методик управления, а также организационно-информационной техники;

• социальные риски — связаны с выбором и реализацией методик воздействия на персонал при индивидуальном и коллективном подходе;

• правовые риски — связаны с выбором и реализацией базовых для фирмы законодательных актов и положений, форм контрактов и сотрудничества, зарубежных партнеров.

Риски могут привести к оперативным и стратегическим приобретениям или потерям в функционировании организации. Положительное воздействие управленческих рисков воспринимается как само собой разумеющееся, а негативное вызывает негативную реакцию и желание недопущения рисков в процессе дальнейшей деятельности.

В настоящее время выделяют внешние и внутренние риски.

К внешним рискам относятся: природно-естественные (риск стихийных бедствий и экологические риски); общеэкономические (риск изменения экономической ситуации, риск неблагоприятной конъюнктуры рынка, риск усиления конкуренции и отраслевой риск); политические (риск национализации и экспроприации, риск трансферта, риск разрыва контракта, риск военных действий и гражданских беспорядков); финансовые риски, связанные с покупательной способностью денег (инфляционные и дефляционные риски, валютные риски, риски ликвидности, риск изменения общерыночной ставки процента).

К внутренним рискам относятся: производственные (риски снижения производительности труда, потерь рабочего времени, перерасхода или отсутствия необходимых материалов); технические (риски при внедрении новых технологий, или инновационные риски, риски потерь при отрицательных результатах НИОКР, риски потерь в результате сбоев и поломки оборудования); коммерческие (риски, связанные с реализацией товара на рынке, транспортные риски; риск, связанный с приемкой товара покупателем; риск, связанный с платежеспособностью покупателя); инвестиционные (риск упущенной выгоды, процентный риск, кредитный риск, биржевые риски, селективный риск, риск банкротства).

Риски могут быть классифицированы и по иным признакам. Так, например, выделяют риски чистые и спекулятивные, динамические и статические, абсолютные и относительные. Чистые риски означают возможность получения убытков или нулевого результата. Обычно к ним относят производственные и инвестиционные риски. Спекулятивные риски выражаются в вероятности получения как положительного, так и отрицательного результата. Динамический риск — это риск непредвиденных изменений вследствие принятия управленческих решений или изменений, произошедших в экономической, политической и других сферах общественной жизни. Такие изменения могут привести как к потерям, так и к дополнительным доходам. Статический риск — это риск потерь вследствие нанесения ущерба собственности, а также потерь дохода из-за недееспособности организации. Этот риск может привести только к потерям.

Абсолютный риск — это риск, который можно оценить в денежных единицах (рублях, долларах и т. д.), а относительный риск — в долях единицы или в процентах.

Также необходимо учитывать риск инфляционный (вызванный непредвиденным ростом издержек производства вследствие инфляционного процесса), риск несбалансированной ликвидности (опасность потерь в случае неспособности банковского учреждения покрыть свои обязательства по пассивам банка требованиями по активам), риск ценовой (риск изменения цены долгового обязательства вследствие роста или падения текущего уровня процентных ставок).