6. Организационный план
В данной главе описывается график Гантта. Под горизонтом планирования понимается период с начала реализации проекта до момента открытия предприятия. Открытие планируется 1-ого сентября 2013 года, а подготовительные работы начнутся с 26 июля 2013 года. Подготовка будет длиться примерно месяц.
Таблица 11 – График Гантта
Мероприятия |
26.07-09.08 |
10.08-24.08 |
25.08-29.08 |
30.08-29.08 |
01.09.13 |
Регистрация |
X |
|
|
|
|
Получение кредита |
|
X |
|
|
|
Заключение договоров об аренде |
|
X |
|
|
|
Закупка товаров |
|
Х |
|
|
|
Установка оборудования |
|
|
Х |
|
|
Расклейка рекламы |
|
|
Х |
Х |
|
Загрузка товаров в оборудование |
|
|
|
Х |
|
«Запуск» автоматов |
|
|
|
|
Х |
Для кредитования выбран банк “ВТБ-24”. Процентная ставка по кредиту «Бизнес-экпресс» составляет 14,5%. Полученные деньги будут направлены на покупку и установку автоматов, а также на приобретение материальных запасов.
7. Финансовый план
Финансовый план строится на расчете расходов и доходов. Затратная часть разбивается на два раздела, один раздел содержит единовременные затраты, а другой содержит текущие затраты. Исходя из общей стратегии развития, разовые единовременные расходы по созданию предприятия «Венди» представлены в таблице 12.
Таблица 12 - Единовременные затраты
Статья затрат |
Сумма, руб. |
Регистрация предприятия |
2000 |
Постановка на налоговый учет |
1000 |
Закупка оборудования |
300000 |
Установка оборудования |
2000 |
Мероприятия по продвижению |
9000 |
Итого |
314000 |
Единовременные расходы составляют 314000 рублей. Кроме них предусмотрены текущие ежемесячные затраты, включающие расходы на закупку товаров, на аренду, заработную плату персонала, также на погашение кредита. Они представлены в таблице 13.
Таблица 13 – Текущие затраты в месяц
Статья затрат |
Сумма, руб. |
Аренда |
3000 |
Заработная плата с отчислениями |
16800 |
Материальные запасы |
21300 |
Погашение кредита |
9542 |
ИТОГО |
50642 |
Итак, текущие ежемесячные расходы в месяц составят 50642 рубля. В первый месяц существования предприятия необходимо 364642 рубля.
Для открытия ПБОЮЛ «Венди» нужно взять кредит на 400000 рублей. Срок кредитования - 4 года. Погашение будет осуществляться равными долями. Так как процентная ставка составляет 14,5%, то банку следует вернуть 458000 рублей.
Таблица 14 – График погашения кредита
Период |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
Платеж |
9542 |
9542 |
9542 |
9542 |
9542 |
9542 |
9542 |
9542 |
9542 |
9542 |
9542 |
9542 |
Остаток |
448458 |
438916 |
429374 |
419832 |
410290 |
400748 |
391206 |
381664 |
372122 |
362580 |
353038 |
343496 |
Период |
2 год |
3 год |
4 год |
Платеж |
114504 |
114504 |
114488 |
Остаток |
228992 |
114488 |
0 |
Финансовый план предприятия отражает динамику поступления и расходования его денежных средств при ежемесячном наращивании мощности производства и реализации. Накопление денежного потока по месяцам наращивания производственной мощности отражается в таблице 16.
Таблица 16 – Денежный поток проекта, руб.
Месяц |
09 |
10 |
11 |
12 |
01 |
02 |
03 |
04 |
05 |
06 |
07 |
08 |
|||
Денежные поступления
|
40800 |
53200 |
58800 |
55800 |
50000 |
52800 |
58400 |
55600 |
49600 |
55800 |
50100 |
48900 |
|||
Денежные выплаты |
50642 |
50642 |
50642 |
50642 |
50642 |
50642 |
50642 |
50642 |
50642 |
50642 |
50642 |
50642 |
|||
Денежный поток |
-9842 |
2558 |
8158 |
5158 |
-642 |
2158 |
7758 |
4958 |
-1042 |
5158 |
-542 |
-1742 |
|||
Период |
2 год
|
3 год |
4 год (выход на проектную мощность) |
||||||||||||
Денежные поступления |
629800 |
630100 |
642000 |
||||||||||||
Денежные выплаты |
|
|
|
||||||||||||
Денежный поток (поступления - выплаты) |
|
|
|
||||||||||||