2.2 Расчет текущих затрат, связанных с эксплуатацией оборудования

2.2.1 Режим работы оборудования и баланс рабочего времени оборудования необходимы для расчёта эффективного фонда времени работы оборудования (таблица 6).

Таблица 6 – Баланс рабочего времени оборудования на 2006 год

Наименование показателей	Базовое оборудование		Проектируемое оборудование
	дни	часы	дни	часы
Календарный фонд времени	365	8760	365	8760
- выходные	-	-	-	-
- праздничные	-	-	-	-
- общие остановы	5	120	5	120
Номинальный фонд времени	360	8640	360	8640
Остановы на ремонт
- Капитальный	8	192	-	-
- Капитальный малый	-	-	2,08	50
- Текущий	9,58	230	7,67	184
Эффективный фонд времени	338,5	8218	347,3	8406

2.2.2 Расчёт годовой производительности оборудования осуществляется по формуле:

где q_час – часовая производительность оборудования;

Т_эф – эффективный фонд рабочего времени оборудования, ч. (принимается по балансу рабочего времени оборудования – таблица 6).

2.3 Баланс рабочего времени одного рабочего в год составляется для определения эффективного фонда рабочего времени. Этот фонд необходим для расчёта численности основных производственных рабочих, обслуживающих оборудование и их фонд заработной платы. Баланс составляется для двух- и трёхсменной, а также односменной работы, т. к.

Ремонтный персонал, как правило, работает в одну смену (таблица 7).

Таблица 7 – Баланс рабочего времени одного рабочего в 2006 году

Наименование показателей	Баланс времени
	При односменной работе	При трехсменной работе
1. Календарный фонд времени	365	365
2. Нерабочие дни:
выходные	104	91
праздничные	12	-
3. Номинальный фонд времени, дни/часы
4. Планирование целодневных невыходов
очередные и доп.отпуска	31	31
по болезни	2	3
выполнение Гос. обязанностей	3	3
по учебе	1	1
с разрешения администрации	2	2
5. Эффективный фонд времени, дни/часы
6. Средняя продолжительность смены	8	8
Внутрисменные потери, ч	-	-
Эффективное время, ч	1680	1872

Численность рабочих определяется по профессии как явочная и списочная (таблица 9).

Таблица8-Численность рабочих и тарифные ставки

Перечень профессий	Списочный состав, чел.	Тарифный разряд	Условия труда	Часовая тарифная ставка, руб.	Система оплаты труда	Баланс рабочего времени		Тарифный ФЗП, руб.
						одного рабочего	всех рабочих
Машинист	4	6		30	Сдельно-премиальная	1872	7488	224640
2. Вспомогательные рабочие:					Повременно-премиальная
2.1 Дежурный персонал:
Слесарь-электрик	4	6		30		1872	7488	224640
Обходчик	4	4		20		1872	7488	149760
2.2 Ремонтный персонал:
Слесарь-наладчик	2	5		25		1680	3360	84000
Смазчик	2	5		25		1680	3360	84000
Итого:	16							767040

Коэффициент резерва для 1^ой и 3^х смен определяется по формуле:

где Т_ном, Т_эф – номинальный и эффективный фонд рабочего времени (по балансу рабочего времени – таблица 7).

Явочная численность рабочих определяется по формуле:

где Ч_я – явочная численность рабочих;

n – число рабочих мест;

S – сменность работы.

Списочная численность определяется по формуле:

где Ч_с – списочная численность рабочих;

К – коэффициент резерва;

Таблица 9 – Численность рабочих по професии

Профессия	Численность явочная	Коэффициент резерва	Численность списочная
1. Основные рабочие:
Машинист	3	1,171	4
2. Вспомогательные рабочие:
2.1 Дежурный персонал:
Слесарь-электрик	3	1,171	4
Обходчик	3	1,171	4
2.2 Ремонтный персонал:
Слесарь-наладчик	1	1,186	2
Смазчик	1	1,186	2
Всего рабочих	11		16

2.2.5 Расчёт фонда заработной платы рабочих проводится на основе фондов основной и дополнительной заработной платы.

Расчёт тарифного фонда зарплаты проводится по форме, представленной в таблице 10.

Таблица 10 – Расчёт годового фонда заработной платы рабочих, руб.

Категория	Основная заработная плата									Дополнительная заработная плата		Годовой фонд заработной платы	Выплаты районного коэффициента		Годовой ФЗП с районным коэффициентом
рабочих	Тарифный фонд	сдельный приработок		премия		ночные	вечерние	Праздничные	прочие доплаты
		%	сумма	%	сумма	сумма	сумма	сумма		%	сумма		%	сумма
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15	16
1. Основные рабочие
Машинист	224 640,0	10,0	22 464,0	40,0	89 856,0	26208,0	3276,0	8640,0	26 956,8	15,8	35 493,1	437533	30,0	131260	568793
2. Вспомогательные рабочие
2.1 Дежурный персонал
слесарь-электрик	224 640,0	-	-	30,0	67 392,0	26208,0	3276,0	8640,0	26 956,8	15,8	35 493,1	392605	30,0	117781	510386
обходчик	149 760,0	-	-	30,0	44 928,0	17472,0	2184,0	5760,0	17 971,2	15,8	23 662,1	261737	30,0	78521	340258
2.1 ремонтный персонал
слесарь-наладчик	84 000,0	-	-	30,0	25 200,0	-	-	-	10 080,0	17,6	14 784,0	134 064,0	30,0	40 219,2	174 283,2
смазчик	84 000,0	-	-	30,0	25 200,0	-	-	-	10 080,0	17,6	14 784,0	134 064,0	30,0	40 219,2	174 283,2
Итого		-	-												1768003,4

2.2.6 Доплата за работу в вечернее и ночное определяется по формуле:

где К – за работу в ночное время (с 22⁰⁰ до 6⁰⁰) принимается равным 0,4, а за работу в вечернее время (с 20⁰⁰ до 22⁰⁰) К = 0,2.

ТС – часовая тарифная ставка рабочего, руб.;

Ч_я – явочное число рабочих;

n – годовое количество ночных и вечерних смен;

Т_{прод.см} – продолжительность смены, ч.

За работу в праздничные дни доплата определяется по формуле:

где Ч_яв – явочное число рабочих одной смены;

П – число праздничных дней в году.

Доплаты для машиниста и слесаря-электрика:

Доплаты для обходчика:

2.2.7 Процент премии принимается как доплата за ночные часы работы по тарифному соглашению на предприятии. Дополнительная заработная плата в процентном отношении определяется по формуле:

где - очередной и дополнительный отпуск, ч;

- выполнение государственных обязанностей, ч;

- с разрешения администрации, ч;

- в связи с учебой, ч;

- эффективный фонд рабочего времени , ч.

Дополнительная заработная плата для односменной работы:

Дополнительная заработная плата для трехсменной работы:

В зависимости от местонахождения предприятия для ряда районов страны установлены районные коэффициенты, применяемые к заработку. В Красноярске районный коэффициент равен 1,3.

2.2.9 Расчёт амортизационных отчислений проводится по проектируемому (новому) и базовому вариантам с учётом утверждённых нормативов по формуле:

где Ф – стоимость оборудования, руб.;

N_a – норма амортизации, %.

Стоимость нового оборудования равна величине капитальных затрат на их создание (1). Значения Na=10% принимается по данным предприятия.

Стоимость базового оборудования принимается с учётом коэффициента повышения стоимости на данный год (по данным предприятия).

2.2.10 Расчёт затрат на электроэнергию производится для нового и базового оборудования по формуле:

где - суммарная мощность электродвигателей, кВт;

К₁ – коэффициент, учитывающий использование внутрисменного рабочего времени, К₁ = 0.9;

К₂ – коэффициент, учитывающий использование двигателя по мощности, К₂ = 0.9;

K₃ – КПД двигателя и сети, K₃ = 0,95;

Т_эф – эффективный фонд рабочего времени оборудованиям (таблица 6);

Ц – стоимость 1 кВт · ч электроэнергии; Ц =1.4 руб.

2.2.11 Затраты на материалы, необходимые для содержания работающего оборудования принимаем по данным предприятия.

Масло «Индустриальное И52»

2.2.12 Расчёт стоимости материалов, запчастей на проведение ремонтных работ и технического обслуживания оборудования проводится по форме, представленной в таблице 11.

Таблица 11 – Расчет затрат материалов и запчастей на проведение ремонтных работ

Наименование материала	количество	Цена за единицу, руб.	Сумма, руб.
Базовое оборудование
Сталь 40Х12Н	1000 кг.	40	40000,0
Медь	320 кг.	30	9600,0
Литол 24	30 лит.	50	1500,0
Подшипники № 400381750	2 шт.	11500	23000,0
Итого			74100,0
Проектируемое оборудование
Подшипник №400381750	2 шт.	11500	23000,0
Литол 24	20 лит.	50	10000,0
Итого			33000,0

2.2.13 Смета затрат на ремонт оборудования (таблица 12)

Таблица 12 – Смета затрат на ремонт оборудования

Статьи расходов	Сумма
	Базовый вариант	Проектируемый вариант
1. Материалы и запчасти	74100,0	33000,0
2. Основная и дополнительная заработная плата рабочих	322200	198000
3. Отчисление на социальное страхование 27.1%	87316	53658
Цеховые расходы (50% от зарплаты рабочих, производящих ремонт)	161100,0	99000,0
Итого	644716,00	383658,00

Основная зарплата рабочих, занятых на ремонте оборудования, рассчитывается по формуле

где ТС – тарифная ставка ремонтного рабочего, ТС = 20 руб.;

Т – годовая трудоёмкость всех видов ремонтных работ, чел.-ч.

Дополнительная зарплата рабочих, занятых на ремонте оборудования принимается в размере 80% основной зарплаты:

Общая заработная плата определяется по формуле: