Лекция 3. 08.10.2012

Классификация платежных систем.

1. централизованные/децентрализованные плат.системы (по степени централизованности)

-централиз – связ.с вышестоящей системой

-децентрализ – горизонт.связимежду участниками расчетно-платежной системы (связи по кор.отношениям между двумя банками)

2. Брутто (валютные платежи)/нетто (чистые платежи)

2 организации: банк А и банк Б. В одном случае. А должен перечислить банку Б 150 тыс.руб. Обратно банк Б должен перечислить банку А 70 ты.руб. Брутто-платеж= 150+70=220т.р.

Нетто-платежи: 150-70=80 т.р. (клиринг, неттинг)

+валовой системы

1. скорость платежа более высокая (момент.платежи)

2. более низкие кредитные риски по сравнению с нетто-системой

- валов. Системы

1) более высокие издержки -> большие затраты

+ нетто-системы

более низкие издержки

-нетто-системы

• низкая скорость

• более высокие риски (система зависит от одного участника)

• система с предварительным депонированием денег

3) -система с предварительным депонированием денег

- система с возможностью получения кредита

4) –система мелких платежей

-система крупных платежей

-универсальная система для всех видов платежей

5)система: -государств.платежная система (ЦБ)

-Частные платежные системы (Юнистрим)

Лекция 4.

Открытие и закрытие банковских счетов 23.10.2012

Банковский счет – это внутренний документ банка в форме страницы бухгалтерской книги, где отражаются операции между банком и клиентом, а также отраж-ся окончательные остатки по счету. (ВСТАВИТЬ ИЗ СКАНА ТАБЛИЦУ)

Дебетовый остаток – клиент должен банку деньги (банк выдал кредит-кредит.карта, овердрафт)

Кредитовый остаток – банк должен клиенту деньги

Оборот по счету – сумма проведенных операций по счету

Входящие и исходящие остатки – ресурсы, показывает, кто кому и сколько должен.

Виды счетов

1. текущий счет открывается физлицам для совершения расчетных операций, не связанных с предпринимательской деятельностью

2. расчетный счет открывается юридическим лицам, не явл. КО, а также индивид. Предпринимателям. Расч.счета открываются представительствами КО.

3. Бюджетные счета открываются лицам. Осуществляющим операции со средствами бюджетов всех уровней бюджетной системы

4. Корсчета открываются КО корсубсчета открываются филиалам КО

5. Счета доверительного управления открываются доверительному управляющему для осуществления расчетов, связ.с деятельностью по доверит. Управлению

6. Депозитные счета судов, отделений службы судебных приставов и правоохранительных органов открываются организациям для зачисления денежных средств, поступающих во временное распоряжение данными организациями

7. Спец.банковские счета

8. Счета по вкладам (депозитам), открываются физическим и юридическим лицам для учета денежных средств, размещаемых в банках с целью получения доходов в виде процентов

Документы для открытия счета.

1. ДУЛ – физлица

2. Свидетельство о постановке на учет в налоговом органе (при наличии) (ИНН) – для вкладов с повышенной ставкой.

Для открытия р/счета ЮЛ:

1. свидетельство о гос.регистрации ЮЛ

2. Учредительные документы

3. Лицензии, выданные ЮЛ

4. КОПОП

5. Документы, подтверждающие полномочия лиц, указанных в КОПОП, на распоряжение денежными средствами, находящимися на банковском счете

6. Документы, подтверждающие полномочия единоличного исполнительного органа ЮЛ

7. Свидетельство о постановке на учет в налоговом органе

Банк обязан сообщить об открытии или закрытии счета, об изменении реквизитов счета организации или ИП в электронной форме в налоговый огран по месту своего нахожденя в теч-е 3 дней со дня события.

Основной нормативный документ ЦБ, регулирующий открытие/закрытие счетов: инструкция № 28-И «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам)». Также налоговый кодекс РФ.

Посмотреть, как организована платежная сеть ЦБ.