5.4 Планирование доходов
Согласно прогнозным значениям прибыль за первый квартал, от реализации продукции должна составить 1 107 886,2 рублей. В последующие кварталы прибыль будет увеличиваться, из-за уменьшения издержек.
Таблица 12. План доходов за 4 квартала
№ строки |
Показатели |
1 квартал |
2 квартал |
3 квартал |
4 квартал |
1 |
Выручка от продаж |
4322775 |
4322775 |
4322775 |
4322775 |
2 |
Себестоимость |
1597150 |
1597150 |
1597150 |
1597150 |
3 |
Валовой доход |
2725625 |
2725625 |
2725625 |
2725625 |
4 |
Издержки обращения |
1 267 880 |
628 380 |
628 380 |
628 380 |
5 |
Прибыль от продаж |
1 457 745 |
2 097 245 |
2 094 597,5 |
2 094 597,5 |
6 |
Налог (24%) |
349 858,8 |
503 338,8 |
503 338,8 |
503 338,8 |
7 |
Чистая прибыль |
1 107 886,2 |
1 591 894,1 |
1 591 894,1 |
1 591 894,1 |
Анализ данных Плана доходов показывает, что проект высоко прибыльный - валовая выручка за весь период планирования составляет 10 902 500 рублей.
5.5 Планирование расходов
Таблица 13. Смета затрат до получения первых поступлений от реализации
Наименование расходов |
За 1 квартал |
За 2 квартал |
За год |
Регистрация юридического лица |
10 000 |
0 |
10 000 |
-госпошлина и юридические услуги |
6000 |
0 |
6000 |
-изготовление печати |
2000 |
0 |
2000 |
-комиссия за открытие р/с |
2000 |
0 |
2000 |
- лицензия |
12 000 |
0 |
12 000 |
- пожарная охрана |
30 000 |
0 |
30 000 |
-сигнализация |
30 000 |
0 |
30 000 |
- санитарная служба |
8 000 |
0 |
8 000 |
Аренда |
135 000 |
135 000 |
540 000 |
Ремонт |
125 000 |
0 |
125 000 |
Реклама |
6000 |
6000 |
25 000 |
Покупка ОС |
84 000 |
0 |
84 000 |
Долгосрочный кредит |
30 000 |
30 000 |
120 000 |
Краткосрочный кредит |
322 500 |
0 |
322 500 |
Заработная плата |
363 000 |
363 000 |
1 452 000 |
Налоги |
94 380 |
94 380 |
377 520 |
Итого: |
1 267 880 |
628 380 |
3 154 020 |
Согласно подсчетам, суммарные затраты на весь период планирования проекта составят 3 154 020 рублей.
Подробная информация представлена в Плане ежемесячных постоянных и переменных издержек Приложение 5.