Тема: Юридические основы страховых отношений.

1.Правовое регулирование деятельности страховой компании.

2. Договор страхования.

Вопрос 1.Правовое регулирование деятельности страховой компании.

Деятельность страховой компании осуществляется в двух сферах: в сфере страхования и в сфере обычной финансово-хозяйственной деятельности. Деятельность страховой компании как хозяйственного субъекта регулируется Гражданским кодексом РФ, Налоговым кодексом РФ, Трудовым кодексом РФ, Кодексом об административных правонарушениях РФ, Уголовным кодексом РФ и иными федеральными, региональными нормативными актами. Всю совокупность нормативных актов, регулирующих страховые правоотношения, можно разделить на три уровня:

1. ГК РФ и НК РФ.

2. Отраслевое законодательство;

3. Иные нормативные акты, касающиеся различных аспектов страхование.

Первый уровень нормативного обеспечения страховой деятельности.

48 глава ГК РФ «Страхование» закрепляет принципиальные моменты организации страховой деятельности, а именно: форму и существенные условия договора страхования; моменты начала и конца страховой защиты; суть страхования, сострахования, перестрахования, взаимного страхования. Основное содержание 48 главы составляют статьи, регулирующие отношения по договорам имущественного и личного страхования, а также по обязательному страхованию. В частности определяется, что обязательное страхование может осуществляться за счет двух источников финансирования: средств государства, указанных в законе лиц.

48 глава определяет, что не допускается страхование:

1.Противоправных интересов.

2.Убытков от участия в играх, лотереях, пари.

3.Расходы по освобождению заложников.

Страхование этих интересов делает договор ничтожным, т.е. не имеющим юридической силы. ГК РФ говорит о том, что страховщик не имеет права разглашать полученную в процессе страхования информацию, в том числе о финансовом состоянии и состоянии здоровья страхователя, застрахованного и выгодоприобретателя.

В 48 главе определяется содержание понятия «суброгация» (регресса требования). Это переход к страховщику прав страхователя на возмещение ущерба причинителем этого ущерба, после того как страховщик компенсировал страхователю этот ущерб.

НК РФ определяет порядок налогообложения страховых взносов и выплат, а также порядок налогообложения страховщиков в качестве хозяйствующих субъектов.

Второй уровень нормативного обеспечения страховой деятельности.

Закон «Об организации страховой дела в РФ» является отраслевой конституцией. Он дает трактовку основных понятий, определяет принципы организации страхового дела, законодательно закрепляет порядок обеспечения финансовой устойчивости и порядок организации государственного контроля страховой деятельности.

Третий уровень нормативного обеспечения страховой деятельности.

К нему относятся федеральные законы, указы президента, постановления Правительства, приказы Минфина, Страхнадзора, конкретизирующие отдельные направления страховой деятельности. К нормативным актам этого уровня относятся:

– Федеральные законы «О медицинском страхование граждан РФ», «Об основах обязательного социального страхования»;

– Постановление Правительства «Условия лицензирования страховой деятельности на территории РФ»;

– Приказы Минфина «Об утверждении правил формирования страховых резервов по видам страхования иным, чем страхование жизни», «Об утверждении правил размещения страхователями страховых резервов».

Трехуровневое нормативное обеспечение определяет права страховых компаний и их круг обязанностей перед контрагентами, клиентами и государством. Причем специфика страхового законодательства состоит в том, что оно обеспечивает равноправие всех субъектов страхового дела при приоритете интересов страхователей. Это связано с тем, что из всех видов предпринимательской деятельности страховые сделки сложны именно для клиентов.