15. Процентная ставка.

% ставки могут быть:

- твердыми (фиксированными)

- изменяющимися

Размер % ставки устанавливается такой, чтобы плата за кредит покрывала расходы банка и обеспечивала получение необходимой доходности.

На размер % ставок влияют след факторы:

1. Ставки рефинансирования ЦБРФ

2. Ст-ть кредит ресурсов

3. Характера кредит сделки

4. Риска погашения предоставления кредита

5. Формы обеспечения возврата кредита

% ставки за пользование кредитом, порядок формы и сроки их уплаты предусматр в кредитн договоре.

% ставка может пересматриваться банком в течении действия кредит договора.

Изменение % ставки оформляется дополнит соглашением к кредит договору.

Начисление и взыскание %ов авансом в момент выдачи кредита не допускается.

Проценты начисляются на зад-ть возникающую в момент использования кредита до даты погашения это зад-ти и уплачиваются как правило ежемесячно или в сроки установл в кредитном договоре, но не реже 1ого раза в квартал

В случае возникнов просроч зад-ти заемщик уплачивает % на своевременно не погашенную зад-ть по повышен ставке предусмотрен в кредитном договоре

Поступившие от заемщика денеж ср-ва направляются в первую очередь на уплату процентов.

Проценты выплачиваются кредитору по мере начисления или присоединения к сумме долга.

Начисл ст-ти ссуды может осущ-ся с использ простой ставки процента ( при краткосрочных кредитах и однопазовом погашении в конце срока) либо с использ сложного процента ( при более продолжит кредитовании)

При кредитовании на срок больше года начисл % по слоной годов ставке дает большую сумму процентных денег чем при использ простой ставки.

16. Обеспечение кредита.

Обеспечение кредита – это один из наиболее надежных способов снижения риска не возврата кредита.

Кредит бывает:

- обеспеченный

- необеспеченный

Необеспеченные ссуды выдаются первоклассным заемщикам, .е. хорошо себя зарекомендовавшим.

Обеспеченные не гарантируют погашение ссуды в полном объеме, но уменьш риск, т.к. в случае ликвид предпр банк становится первоочередным кредитором.

В кредит договоре должен быть указан способ обеспечения возврата кредита.

В кч-ве обеспечения могут использоваться самые различные виды активов, которые можно легко реализовать:

- недвижимость

- оборудование

- дебит зад-ть

- ценные бумаги

- партии нефти

При наличии залога кредитор имеет право при неисполнении должником своих обязательств получить удовлетворение из ст-ти заложенного имущ-ва

К основным видам залога относятся:

1. Залог с оставлением имущ-ва у заогодателя

2. Залог с передачей имущ-ва залогодержателю(кредитору)

3. Залог товаров в обороте

4. Залог недвижимого имущ-ва (ипотека)

5. Залог имущественных прав.

17. Оценка кредитоспособности заемщика

Означает его способность полностью и в срок рассчитаться по своим долговым обязательствам. Способность к возврату долга зависит от моральных качеств клиента, его рода занятия, степени вложения капитала в недвижим имущ-во, возможности найти средство для погашения ссуды.

Кредитоспособность клиента банк оценивает на основе системы финанс показателей по данным баланса и отчета о прибылях и убытках.

В наст время банки использ опыт банков США по оценке кредитоспособности заемщика.

Американские банки оценивают кредитоспособность по правилу «пяти си».

Это означает, что каждый критерий начинается с буквы си:

1. Характер, репутация заёмщика

Под характером клиента понимается его ответственность, готовность и желание погасить долг

Банк анализирует кредитную историю клиента. При работе с новым клиентом банк выясняет статус юрид или физ лица.

2. Финансов возможности

Предполагает оценку платежеспособности заемщика по док-там финансов отчетности.

Особое внимание банк уделяет анализу денежного потока клиента.

Банк выясняет, из каких источников и какими суммами клиент может погасить ссудную задолженность

3. Капитал.

Размер и структура капитала это важнейший источник информации о деят-ти заемщика

При анализе структуры капитала опред показатель финансовой устойчивости:

- соотношение собственного и заемного капитала фирмы

4. Обеспечение

Предпр не будет предоставлен кредит если оно не располагает имущ-вом для обеспечения ссуды

5. Общие эконом условия

Включают рыночную конъюнктуру, перспективы работы клиента

В оценке кредитоспособности заемщика принципиальное значение имеет финанс анализ.

Он проводится разными способами:

1. На основе системы финанс коэффициента

2. На основе анализа денеж потоков, т.е. сопоставление притока и оттока денеж ср-в.

18. Коэффициент абсолютной ликвидности

Коэффициент абсолютной ликвидности

Кал=активы быстрорелиз : краткосрочн обязат-ва ≥ 0,2

Коэф предназначен для оценки способности заемщика оперативно высвободить из хоз оборота денеж ср-ва и направить их на погашение обязательств

19. Коэффициент текущей ликвидности

К тл = оборот активы : краткоср обяз-ва ≥ 2

Коэф использ для оценки передела кредитования клиента.

Если он < 2, то структура баланса считается неудовлетворительной и риск не возврата кредита высокий

20. Коэффициент обеспеченности собственными средствами

Ксс=(собств капит – внеоборот активы) : оборот активы ≥ 0,1

Коэф характеризует фактич наличие собств оборот средств по балансу чем их больше, тем выше способность заемщика расчит по свои обязательствам

21. Понятие и виды депозита

Депозит – это денеж ср-ва или ценные бумаги или драгоценные металлы, переданные коммерческому банку на хранение на опред срок, подлежит возврату и выплаты %.

В зависимости от срока на который возмещается депозит они делятся на 2 вида:

1. До востребования

2. Срочный.

До востребования.

Это бессрочные вклады, т.е. вклады могут изыматься по частям или полностью в любой срок по требованию вкладчика. Это «короткие деньги»

Поэтому % ставка минимальная.

Срочный вклад

Это вклад по которому устанавливается опред срок хранения:

До 30 дней

От 31 – 90 дней

От 91 – 180 дней

От 181 до года

От года до 3х лет

Свыше 3х лет

В течении установленного срока вкладчики обязуются не забирать денеж ср-ва. Для банка это «длинные деньги», % ставки по таким вкладам значительно выше.

Если вкладчик решает забрать денеж ср-ва по срочному кладу раньше установленного срока, то банк начисляет % поставки востребования.

Вклады населения в коммерч банке застрахованы банком в агенстве страх банка.

Сберегательный и депозитный сертификат явля ценной бумагой, удостоверяющ сумму вклада, внесенного в кредит организ на конкретный сроки под конкретный %