39) Экономическое содержание и виды банковских рисков

Банковский риск - неопределенность в отношении будущих денежных потоков, вероятность потерь или недополучения доходов по сравнению с планируемыми или вероятность возникновения непредвиденных расходов при осуществлении определенных банковских операций, представленная в стоимостном выражении.

Классификация банковских рисков

1. в зависимости от сферы влияния или возникновения риски подразделяются: внешние и внутренние.

2. по характеру учета: балансовые и забалансовые.

3. по возможности и методам регулирования: открытые(регулируются) и закрытые (регулируются путем диверсификации).

4. по методам расчета: комплексный (включает оценку и прогноз величины риска банка от его дохода) и частный (основан на создание шкалы коэффициента рисков по отдельным банковским операциям или группам).

Группа	Классификация риска	Категория риска
Внешние риски	Риски операционной среды	нормативно-правовые риски конкуренции экономические страховые
Внутренние риски	1. Риски управления	1.1 риски мошенничества 1.2 риски неэффективности организации 1.3 риски не способности руководства принимать решения 1.4 риск нестимулирования работников

	2. Риски поставки финансовых услуг	2.1. технологический риск 2.2. операционный риск 2.3 риск внедрения финансовых институтов 2.4. стратегический риск
	3. Финансовый риск	3.1. риск процентной ставки 3.2. кредитный риск 3.3. риск ликвидности 3.4. внебалансовый риск 3.5. риск использования заемного капитала 3.6. валютный риск

Риски операционной среды – риски, которые включают в себя интересы банков, но при этом над банком осуществляется контроль.

Например, законодательные риски, происходят с изменением законодательной базы, нормативно-правовые риски могут поставить банк в невыгодные положение по отношению к конкурентам.

Риски конкуренции обусловлены тем, что банковские продукты и услуги предоставляют финансовые и нефинансовые фирмы.

При этом они являются как резидентами, так и нерезидентами, образующие три слоя конкуренции (между банками, между банками и небанковскими финансовыми институтами, между резидентами и нерезидентами).

Экономические риски связаны с национальными и региональными экономическими факторами.

Страновый риск является самым серьезным кредитным риском. Это связано, во-первых, что правительство страны может запретить выплату задолженностей или ограничивающие платежи из-за дефицита иностранной валюты или политических причин, а во-вторых, держатель иностранной валюты, подвергшийся большинству риску не возврата в случае банкротства контрагента.

Риски управления включают в себя риск мошенничества и риск неэффективности организации, т.е. связанный с недостачей квалификации персонала.

Риск связанный с поставкой финансовых услуг. Они возникают в процессе предоставления банковских услуг:

а) технический риск возникает, тогда когда инвестиции в технологию не приводят к ожидаемому снижению издержек.

б) операционный риски – когда банк предоставляет финансовые услуги прибыльным способом.

в) риск внедрения новых финансовых инструментов связан с предложением новых видов банковских продуктов и услуг, риск возникает в случае, когда спрос на новые виды услуг меньше ожидаемых.

г) стратегический риск отражает способность банка выбирать те сегменты рынка, в котором в будущем будут прибыльны для него.

Финансовый риск он происходит, когда банк теряет свою ликвидность.

1. процентный риск – когда банк несет убытки вследствие не предоставленных изменений процентных ставок.

2. кредитный риск – это вероятность потерь в связи с несвоевременным возвратом заемщиком основного долга или процента по нему.

3. риск несбалансированной ликвидности – опасность потерь в случае неспособности банка покрыть свои обязательства по пассивам баланса, требования по активам.

4. риск внебалансовой деятельности обусловлен тем, что забалансовые инструменты перемещают в активы или пассивы часть банковского баланса с вероятностью менее 1 и выражается в том, что внебалансовые инструменты создают позитивные и негативные будущие денежные потоки могут привести финансового посредника к экономической неплатежеспособности.

5. валютный риск, связан с неопределенностью будущего движения валютных курсов, т.е. цены национальной валюты по отношению к иностранной валюты.

6. риск заемного капитала возникает с утерей платежеспособности банка.