38. Сущность и функции кредита

Кредит (лат. creditum - ссуда) - ссуда в денежной или товарной форме на условиях возвратности, платности (проценты) и срочности (с заранее известным периодом возврата).

Сущность кредита заключается в особенностях взаимоотношений между кредитором и заемщиком.

В современных условиях кредит выполняет две основные функции: перераспределительную и функцию замещения наличных денег кредитными операциями.

Назначение кредита в перераспределительной функции заключается в том, что с его помощью временно свободные средства в денежной или товарной форме, передаются во временное пользование других экономических субъектов.

Назначение кредита в функции замещения наличных денег кредитными операциями заключается в создании на его основе платежных средств, использование которых приводит к экономии издержек обращения. Данная функция связана со спецификой современной организации денежного оборота, т.е. преобладанием безналичной формы расчетов.

Воспроизводственная функция кредита проявляется двояко: 1) получение заемщиком кредита обеспечивает его необходимым объемом капитала для ведения предпринимательской деятельности (производства); 2) в результате предоставления кредита разным предприятиям воспроизводятся как лучшие, так и худшие для общества условия производства товаров (качество, себестоимость, цена).

Стимулирующая функция кредита проявляется в возможности развития производства без наличия собственных денежных средств. Благодаря кредиту предприятия получают мощный стимул для дальнейшего развития.

39. Принципы кредита

Кредит (лат. creditum - ссуда) - ссуда в денежной или товарной форме на условиях возвратности, платности (проценты) и срочности (с заранее известным периодом возврата).

Принципы кредитования:

Принцип возвратности кредита выражает необходимость возврата фи­нансовых ресурсов после их использования заемщиком в установленный срок.

Принцип срочности кредита отражает необходимость его возврата не в любое приемлемое для заемщика время, а в точно установленный срок.

Принцип платности кредита выражает необходимость не только пря­мого возврата заемщиком полученных средств, но и оплаты права на их ис­пользование в виде ссудного процента.

Принцип обеспеченности кредита выражает необходимость защиты имущественных интересов кредитора при возможном нарушении заемщиком принятых на себя обязательств. Он находит практическое выражение в таких формах кредитования, как ссуды под залог или под финансовые гарантии.

Принцип дифференцированного характера кредита определяет диф­ференцированный подход со стороны кредитной организации к различным ка­тегориям потенциальных заемщиков.

Целевой характер кредита, его назначение определяет, прежде всего, кредитополучатель, однако и банк при выделении кредита исходит из его назначения, из конкретного объекта кредитования, из конкретного проекта.

40. Ссудный капитала и его особенности. Ссудный процент.

Ссудный капитал - это совокупность денежных средств, на возвратной основе передаваемых во временное пользование за плату в виде процента.

Ценой ссудного капитала является процент. Он явл.ценой потребительской стоимости ссудного капитала. Источником процента явл.доход, полученный от использования кредита.

Ссуды бывают: безвозвратные, возвратные(беспроцентные), возвратные(процентные).

Источники с.к: 1) высвобождающиеся из кругооборота денежные средства.2)амортизационный фонд.3)часть оборотного капитала, который высвобождается в связи с несовпадением продажи товара и покупки сырья.4)денежный капитал, который временно свободен между поступающими денежными средствами от реализации товаров и выплаты зар.платы. Кроме того, источником с.к. м.б. денежные доходы и личные сбережения населения, денежные накопления государства.

Важнейшие особенности ссудного капитала таковы.

1. Ссудный капитал — это капитал-собственность. С его образованием произошло раздвоение капитала на капитал-собственность, который передается во временное пользование с целью получения процентов, и капитал-функцию.

2. Ссудный капитал — своеобразный товар. Его потребительная стоимость состоит в способности функционировать в качестве капитала и приносить доход в форме прибыли.

3. Ссудный капитал имеет специфическую форму отчуждения. В отличие от купли-продажи, где стоимость одновременно пере- мешается от продавца к покупателю (товар — деньги) и от покупателя к продавцу (деньги — товар), при сделке ссуды стоимость передается односторонне: сначала при предоставлении ссуды — от кредитора к заемщику, затем при ее погашении — от заемщика к кредитору с уплатой процента.

4. Движение ссудного капитала отличается от движения функционирующего капитала. Промышленный капитал последовательно принимает три формы — денежную, производительную и товарную.

5. Ссудный капитал — наиболее фетишистская форма капитала. Формула его движения Д — Д' не включает ни производство, ни обращение товаров, она скрывает источник возрастания стоимости.

6. Ссудный капитал — наиболее паразитическая форма капитала. Его собственник практически не выполняет никаких функций по руководству и управлению предприятием, но участвует в эксплуатации наемного труда совместно с функционирующими капиталистами.

Ссудный процент - объективная экономическая категория, представляющая собой своеобразную цену ссуженной во временное пользование стоимости. Его возникновение обусловлено наличием товарно-денежных отношений, которые, в свою очередь, определяются отношениями собственности. Ссудный процент возникает там, где отдельный собственник передает другому определенную стоимость во временное пользование с целью ее производительного потребления. Эта стоимость обладает чертами товара. Ее потребительная стоимость (полезность) состоит в производстве прибыли, которая, с одной стороны, составляет доход производителя; с другой - кредитора (в форме процента).