11. Правовое обеспеченье и регулирование страховой деятельности

12. Государственное регулирование и надзор страховой деятельности.

Государство регулирует страховой рынок в комплексе, как единую систему. Формы и методы государственного регулирования страхования делятся на две группы: административные(прямые) и экономические(косвенные), причем преобладающими для современной страховой системы являются административные методы. Система административного регулирования базируется на нормах страхового законодательства, ее центральное звено – орган страхового надзора. Экономические регуляторы – это меры косвенного воздействия на страховой рынок через другие сферы и звенья финансово-кредитной системы (налогообложение, политику Центрального банка и др.).

Основным органом осуществляющим государственный контроль за страховой деятельностью в РФ является Департамент страхового надзора Министерства финансов РФ, однако в регулировании страхования в пределах своей компетенции участвуют и другие государственные органы – налоговые, антимонопольные, Центральный банк.

Регулирующая роль органов государственного страхового надзора предусматривает выполнение в основном трех функций, с помощью которых обеспечивается надежная защита страхователей: Регистрация и лицензирование ,Обеспечение гласности, Поддержание правопорядка в отросли.

Высокая доля ответственности страховщика за социальные последствия его деятельности требует организации государственного страхового надзора.

Государственный надзор за страховой деятельностью осуществляется в целях соблюдения требований законодательства РФ о страховании, эффективного развития страховых услуг, защиты прав и интересов страхователей, страховщиков, иных заинтересованных лиц и государства.

Система государственного надзора за страховой деятельностью должна предполагать:

• организацию основ страхового надзора в РФ, в первую очередь, путем создания специальных органов по надзору за страховой деятельностью на федеральном уровне и на уровне субъектов РФ;

• создание нормативных актов надзора за страховой деятельностью, выработку единых методических принципов организации и осуществления страхового дела;

• определение специальных требований к страховым организациям, установление лицензирования и сертификации страховой деятельности;

• установление единых квалификационных требований к руководителям и специалистам страховых организаций, сюрвейерам, аварийным комиссарам и т. п.

13. Лицензирование страховой деятельности.

Выдаваемая на осуществление страховой деятельности лицензия является документом, удостоверяющим право ее владельца на проведение названной деятельности на территории страны при соблюдении им условий и требований, оговоренных при выдаче лицензии.

Лицензия на проведение страховой деятельности не имеет ограничений по сроку действия, если это специально не предусмотрено при ее выдаче. Лицензии выдаются на проведение добровольного и обязательного:1) личного страхования, включающего: страхование жизни, страхование от несчастных случаев и болезней, медицинское страхование;2) имущественного страхования, включающего: страхование средств наземного транспорта, страхование средств воздушного транспорта, страхование средств водного транспорта, страхование грузов, страхование иных видов имущества, кроме перечисленных;3) страхования ответственности, включающего: страхование ответственности заемщиков за непогашение кредитов, страхование ответственности владельцев автотранспортных средств, страхование иных видов ответственности;4) перестрахования, если предметом деятельности страховщика является исключительно перестрахование по видам страховой деятельности.

Лицензирование обязательного страхования проводится в соответствии с законами Российской Федерации.

Ограничение действия лицензии означает запрет до устранения нарушений, установленных в деятельности страховщика, заключать новые договоры страхования и продлевать действующие по отдельным видам страховой деятельности (или видам страхования) или на определенной территории.

Приостановление действия лицензии означает запрет до устранения нарушений, установленных в деятельности страховщика, заключать новые договоры страхования и продлевать действующие по всем видам страховой деятельности (или видам страхования), на которые выдана лицензия. При этом по ранее заключенным договорам страховщик выполняет принятые обязательства до истечения срока их действия.

Отзыв лицензии означает запрет на осуществление страховой деятельности, за исключением выполнения обязательств, принятых по действующим договорам страхования. При этом средства страховых резервов могут быть использованы страховщиком исключительно для выполнения обязательств по договорам страхования.

14. Проблемы налогообложения Страховой деятельности

Система налогообложения страховой деятельности должна обеспечивать увеличение поступлений в бюджетную систему (фискальная функция налогов) и способствовать оптимизации страхового рынка (стимулирующая функция налогов). В современных условиях действие налогов как в первом, так и втором направлении нельзя признать эффективным. При росте отношения суммы страховых взносов к внутреннему валовому продукту (ВВП) доля налогов, поступающих от страховых операций, не увеличивалась, а в отдельные годы даже снижалась. Производившиеся изменения, в частности переход от налогообложения доходов к налогообложению прибыли, повышение ставки последнего и т.д., носили противоречивый характер. Отсутствие четкой концепции развития налогообложения страховой деятельности особенно наглядно проявлялось в различных вариантах соответствующих разделов проектов Налогового кодекса Российской Федерации. Даже принятые решения нельзя считать исчерпывающими все проблемы развития страхования.

15. Региональные аспекты развития страхования. Анализ рынка страховых услуг региона (ЮФО) и Ростовской области.

Региональный рынок страхования - это система экономических отношений в рамках определенных территорий, возникающих между страховыми компаниями и местными субъектами рынка по поводу распределения и использования страхового фонда, а также купли-продажи специфического страхового продукта (страховой услуги), обеспечивающего комплексную защиту этих субъектов от различных рисков.

Формирование и эффективное функционирование региональных страховых рынков предполагает сбалансированность между потребностью в страховых услугах, формирующейся под воздействием рисковых обстоятельств и ресурсами, необходимыми для предоставления указанных услуг.

Низкий уровень развития регионального страхования - это одна из главных причин слабого развития страхования в РФ.

факторы и противоречия, которые препятствуют формированию конкурентной среды на региональном страховом рынке ЮФО:

процесс концентрации капитала на региональном страховом рынке происходит на слаборазвитом страховом поле, поскольку страхуется лишь 20-30 % собственности предприятий и организаций Южного федерального округа;

до 50-60 % операций на региональном рынке добровольного страхования представляют собой сегодня не страхование, а финансовое посредничество,

низкий спрос на на страховые услуги требует разработки дополнительных стимулирующих мер;

экстенсивный путь развития регионального страхового рынка;

отсутствует государственно определенная обязательность страхования некоторых видов рисков, без чего региональные страховые компании имеют низкий уровень капитализации;

низкий удельный вес реального долгосрочного страхования жизни обусловлен отсутствием необходимой институционально-правовой базы.

Отсутствие концепции государственной политики реструктуризации страхового рынка в регионе является одним из главных внутренних препятствий для развития страхования в регионе, а, значит, экономического потенциала Южного федерального округа. Страховой рынок Юга снова стал одним из самых динамично развивающихся. Рост его объёмов, по данным Федеральной службы страхового надзора (ФССН), составил 25,4 %, в то время как в среднем по стране рынок вырос на 13,5 %. Анализ тенденций развития страхового рынка ростовской области позволил выявлять концентрацию иногородних страховых компаний и их филиалов, причем основную долю из них составляют операторы рынка, зарегистрированные в г. Москве и области. В тоже время отмечается уход с рынка страховых компаний, зарегистрированных непосредственно на территории г. Ростова-на-Дону и области, так и иногородних филиалов страховых компаний. Стратегической же целью для страховых компаний в современных условиях может считаться повышение конкурентоспособности на основе качества обслуживания клиентов в части продажного и после продажного облуживания страховых продуктов и финансовой устойчивости страховщика.