Тема 7. Учёт расчётов с покупателями.

Покупатели являются контрагентами организации, поэтому сведения о покупателях содержатся в справочнике Контрагенты. При заключении нового договора с покупателем, данные о заключённом договоре отражаются в закладке «Счета и договоры». Получение предоплаты (авансов) от покупателей отражается на счете 62.02, а получение оплаты на счете 62.01.

23.01.20__г. на расчётный счёт в соответствии с договором №2 от 16.01.20__г. получена предоплата от ООО «Строй Трейд» в счёт предстоящей поставки продукции в размере 36000,00 рублей. В сумму предоплаты включён НДС 18%. Факт предоплаты подтверждён выпиской банка от 23.01.20__г. с приложением платёжного поручения № 44.

Задание 1.

Добавить данные о заключенном договоре с ООО «Строй Трейд» в закладку «Счета и договоры», указать вид договора – с покупателем, тип цен – отпускная цена

Рекомендации: Предприятие / Контрагенты / Покупатели

Задание 2.

Сформировать банковскую выписку от 23.01.20__г. на получение предоплаты от покупателей в счет предстоящей поставки в размере 36000,00 руб. (в т.ч. НДС 18%).

Рекомендации: Банк / Банковские выписки

Задание 3.

1. Сформировать счёт-фактуру от 23.01.20__г. на аванс от покупателя ООО «Строй Трейд»

Рекомендации: Продажа / Ведение Книги продаж / Регистрация счёта-фактуры на аванс

2. Посмотреть проводки по начислению НДС с аванса

Рекомендации: Продажа / Ведение книги продаж / Счёт-фактура выданный / Д-т К-т

Задание 4.

Сформировать Книгу продаж за январь 20__ года.

Рекомендации:

Продажа / Ведение Книги продаж / Формирование записей Книги продаж / Авансы полученные

Продажа / Ведение Книги продаж / Книга продаж / Период – январь

Тема 8. Учёт расчётов с поставщиками.

Поставщики являются контрагентами организации, поэтому сведения о поставщиках содержатся в справочнике Контрагенты. При заключении нового договора с поставщиком, данные о заключённом договоре отражаются в закладке «Счета и договоры». Перечисление предоплаты (авансов) поставщикам отражается на счете 60.02, а перечисление оплаты - 60.01.

Задание 1.

ООО «Уралочка» заключило с ООО «Конструкция» договор ДП-03 от 17.01.20__г. на поставку производственного оборудования: «станка сверлильного СДС-1» - 1штука по цене 29000,00 рублей + НДС 18%. Расчёты за оборудование производятся в порядке предварительной оплаты на основании выставленного счета № 345/21 от 20.01.20__г.

1) Внести данные о договоре с поставщиком в справочник Контрагенты.

Рекомендации:

Предприятия / Контрагенты / Поставщики / ООО «Конструкция» / закладка Счета и договоры Добавить группу договоров - ДП-03 от 17.01.20__г. / создать элемент группы с наименованием - счет № 345/21 от 20.01.20__г. (вид договора – с поставщиком).

2) Оформить документ Списание с расчетного счета от 24.01.20__г.на перечисление предоплаты поставщикам в размере 34220,00 рублей.

Рекомендации: Банк / Банковские выписки

Указать назначение платежа – предоплата за поставку производственного оборудования по счёту №345/21 от 20.01.20__г. в сумме 34220-00 рублей, в т.ч. НДС 18% 5220-00рублей.

3) Сформировать оборотно-сальдовую ведомость по счёту 51.

Рекомендации:

Отчёты / Оборотно-сальдовая ведомость по счёту / Счет 51 / Период январь 20__г.

Сформировать ведомость, проверить сальдо по счёту 51 на конец периода.

Задание 2.

ООО «Уралочка» заключило с ОАО «Деревообрабатывающий комбинат» договор ПМ-Б 15/2 от 18.01.20__г. на поставку материалов на сумму 60150,50рублей, в т.ч. НДС 18% 9175,50 рублей. Расчёты за материалы производятся в порядке предварительной оплаты на основании выставленного счета № 31 от 23.01.20__г.

Таблица 9

Наименование ценностей	Ед.изм.	Кол-во	Цена		Сумма
Плита ДСП 1,2 *1,2	шт	150	12,50		1875,00
Плита ДСП 1,0 *0,6	шт	400	10,50		4200,00
Брус осиновый	м³	1,5	2000,00		3000,00
Шпон дубовый 1200 мм	м	200	72,00		14400,00
Шпон ореховый 1000 мм	м	500	55,00		27500,00
Итого				50975,00
НДС 18%				9175,50
Всего				60150,50

1) Внести данные о договоре с поставщиком в справочник Контрагенты.

Рекомендации:Предприятия / Контрагенты / Поставщики / ОАО «Деревообрабатывающий комбинат» / закладка Счета и договоры

Добавить группу договоров – ПМ-Б 15/2 от 18.01.20__г. / создать элемент группы - счет №31 от 23.01.20__г. (вид договора – с поставщиком).

2) Оформить документ Списание с расчетного счета от 25.01.20__г.на перечисление предоплаты поставщикам в размере 60150,50 рублей.

Рекомендации: Банк / Банковские выписки

Указать назначение платежа – предоплата за поставку материалов по счёту №31 от 23.01.20__г. в сумме 60150-50 рублей, в т.ч. НДС 18% 9175-50 рублей.

Задание 3.

ООО «Уралочка» заключило с ОАО «РИТОЛ» договор ПО/23 от 19.01.20__г. на поставку производственного оборудования на сумму 37878,00 рублей, в т.ч. НДС 18% 5778,00 рублей. Расчёты за оборудование производятся в порядке предварительной оплаты на основании выставленного счета № 301 от 24.01.20__г.

1) Внести данные о договоре с поставщиком в справочник Контрагенты.

Рекомендации:

Предприятия / Контрагенты / Поставщики / ОАО «РИТОЛ» / закладка Счета и договоры Добавить группу договоров ПО/23 от 19.01.20__г. / создать элемент группы с наименованием - счет №301 от 24.01.20__г. (вид договора – с поставщиком).

2) Оформить документ Списание с расчетного счета от 26.01.20__г.на перечисление предоплаты поставщикам в размере 37878,00 рублей.

Рекомендации: Банк / Банковские выписки

Указать назначение платежа – предоплата за поставку производственного оборудования по счёту №301 от 24.01.20__г. в сумме 37878-00 рублей, в т.ч. НДС 18% 5778-00 рублей.

4) Сформировать оборотно-сальдовую ведомость по счёту 60.02.

Рекомендации:

Отчёты / Оборотно-сальдовая ведомость по счёту / Счет 60.02 / Период – январь 20__г.

Сформировать ведомость, проверить обороты и сальдо на конец отчетного периода.