7. Формирование банковских ресурсов. Пассивные операции коммерческого банка, собственный и уставный капитал, депозитные и сберегательные операции, недепозитные пассивные операции.
Банковские ресурсы представляют собой денежную массу в виде безналичных денежных средств на коррсчетах и наличных денег в кассе банка, посредством которой банк осуществляет все активные операции. Банковские ресурсы представляют собой главный инструмент осуществления банком своей основной деятельности. Величина банковских ресурсов характеризует потенциальную финансовую мощь банка в конкретно взятый момент времени. Банковские ресурсы – это деньги, которые находятся в распоряжении банка, но еще не вложены ни в какую активную операцию.
Банковские ресурсы образуются в результате проведения банками пассивных операций и отражаются в пассиве баланса банков.
Существует несколько форм пассивных операций коммерческих банков:
1) первичная эмиссия ценных бумаг коммерческого банка.
2) отчисления от прибыли банка на формирование или увеличение фондов.
3) получение кредитов от других юридических лиц.
4) депозитные операции.
5) выпуск банком собственных неэмиссионных долговых бумаг.
Пассивные операции позволяют привлекать в банки денежные средства, уже находящиеся в обороте. Новые же ресурсы создаются банковской системой в результате активных кредитных операций.
Уставный капитал банка (далее У.к.) - организационно-правовая форма капитала, величина которого определяется учредительным договором о создании банка и закрепляется в его уставе. Он включает номинальную стоимость выпущенных акций и внесенных долей и образуется путем выпуска акций при создании акционерного банка и взноса долей участниками не акционерного банка. Если приобретаемая сумма акций или долей одного участника или связанных общими интересами участников банка составляет более 20% У.к., необходимо получить согласие ЦБ РФ. Величина У.к. законодательно не ограничивается. Преобладающая форма - акционерный капитал. У.к. акционерных банков состоит из обыкнов. и привнлегир. (их номинальная стоимость не должна превышать 25% У.к. банка) акций, У.к. не акционерных банков состоит из долей, внесенных участниками банка в соответствии с учредительными документами.
Капитал собственный
(англ. equity ) - имущество, созданное за счет вкладов (деньги, ценные бумаги, другие вещи или имущественные права, имеющие денежную оценку) учредителей (участников) к.-л. общества (акционерного, с ограниченной ответственностью и др.), хозяйственного товарищества, предприятия, а также произведенное и приобретенное этими организациями в процессе их деятельности.
Осуществление банком депозитных и сберегательных операций связано с открытием депозитных и сберегательных счетов.
Депозитный (сберегательный) счет - это счет, на котором учитываются средства клиента, переданные во временное пользование банку.
Все банковские депозиты классифицируются следующим образом:
1) по категории вкладчика: депозиты физических лиц; депозиты юридических лиц;
2) по форме изъятия средств:
депозиты до востребования - средства, которые могут быть востребованы в любой момент времени без предварительного уведомления банка со стороны клиента;
срочные депозиты - средства, привлекаемые банками на определенный срок;
условные депозиты - средства, которые подлежат изъятию при наступлении заранее оговоренных условий;
нестандартные депозиты - новые виды депозитов, которые нельзя отнести ни к одному из вышеперечисленных.
Особенность депозита заключается в его двойной способности приносить доход: с одной стороны, банк выплачивает проценты за временное использование средств, что составляет доход для клиента; с другой стороны, банк, вкладывая полученные ресурсы, получает прибыль. Следовательно, чем большую прибыль ожидает получить банк от вложения полученных ресурсов, тем большую цену он за них заплатит.
Недепозитные операции банков
К недепозитным операциям банков относят: получение межбанковских кредитов, рефинансирование в НБУ, операции РЕПО, эмиссию ценных бумаг собственного долга.
Межбанковский кредит – это основной источник недепозитных ресурсов, дает возможность банкам с недостаточным объемом ресурсов обеспечивать выполнение резервных требований НБУ и удовлетворять потребность клиентов в кредитах путем получения необходимых ресурсов от других банков, имеющих излишек денежных средств.
8. Активные операции коммерческого банка: назначение, основные виды. Виды и особенности банковских кредитов. Организация процесса кредитования, обеспечение возвратности кредитов.
Активные банковские операции – это операции, посредством которых банки размещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы в целях получения необходимого дохода и обеспечения своей ликвидности.
основными активными операциями являются:
кредитные операции, в результате которых формируется кредитный портфель банка;
инвестиционные операции, создающие основу для формирования инвестиционного портфеля;
кассовые и расчетные операции, являющиеся одним из основных видов услуг, оказываемых банком своим клиентам ;
прочие активные операции, связанные с созданием соответствующей инфраструктуры, обеспечивающей успешное выполнение всех банковских операций.
ссудные операции, как правило, приносят банкам основную часть их доходов. В макроэкономическом масштабе значение этих операций состоит в том, что посредством них банки превращают временно
бездействующие денежные фонды в действующие, стимулируя процессы производства, обращения и потребления;
инвестиционные операции, в процессе их совершения банк выступает в качестве инвестора, вкладывая ресурсы в ценные бумаги или приобретая права по совместной хозяйственной деятельности;
депозитные операции, назначение активных депозитных операций банков заключается в создании текущих и длительных резервов платежных средств на счетах в Центральном банке (корреспондентский счет и резервный счет) и других коммерческих банках;
прочие активные операции, разнообразные по форме, приносят банкам за рубежом значительный доход. В российской практике круг их пока ограничен. К числу прочих активных операций относятся: операции с иностранной валютой и драгоценными металлами, трастовые, агентские, товарные и др.
При всей многовариантности организации кредитных отношений банков со своим клиентом можно выделить в них следующие этапы:
1.Рассмотрение заявки на кредит и интервью с предполагаемым заемщиком.
2. Анализ кредитоспособности возможного заемщика и оценка качества заявки.
3. Подготовка кредитного договора.
4. Оформление кредита и контроль за выполнением условий кредитного договора.
Возвратность кредита – одно из основополагающих свойств кредитных отношений, отличающее кредит от других видов экономических отношений.
Так, форма обеспечения возвратности кредита – источник погашения имеющегося долга, юридическое оформление права кредитора на его использование, организация контроля банка за достаточностью и приемлемостью данного источника. Определение форм обеспечения возвратности кредита гарантирует кредитору возврат задолженности, сохранность и мобильность его ссудного фонда.
Каковы же источники погашения ссуд? В банковской практике источниками погашения ссуд, прежде всего, могут быть выручка от реализации продукции, а также имущество, которым располагает заемщик.
9. Межбанковские расчеты - это система безналичных расчетов между кредитными организациями.
Функции межбанковских расчетов:
• размещение денежных средств в виде депозитов и кредитов;
• переучет векселей друг у друга и в ЦБ;
• покупка / продажа ценных бумаг;
• предоставление централизованных кредитов;
• расчетно - кассовое обслуживание клиентов по поручению друг друга на основе корреспондентских отношений.
Межбанковские расчеты осуществляются на основе Положения «О безналичных расчетах в Российской Федерации” № 120-П от 8 сентября 2000г.
Расчеты могут производиться через:
• расчетную сеть Банка России;
• кредитные организации по корреспондентским счетам “Лоро” и “НОСТРО”;
• небанковские кредитные организации, осуществляющие расчетные операции (клиринговые палаты);
• внутрибанковскую расчетную систему (счета межфилиальных расчетов).
Для осуществления расчетов заключаются договоры между кредитными организациями и открывается корреспондентский счет.
Корреспондентский счет - банковский счет кредитной организации, на котором отражаются расчеты, произведенные одной кредитной организацией по поручению другой кредитной организации на основе заключенного договора.
Корреспондентский счет может быть открыт:
• в подразделении расчетной сети Банка России (№ 30102 (А));
• в другой кредитной организации.
Межбанковские расчеты (особенности)
Расчетная сеть Банка России
Расчетная сеть Банка России представляет собой систему РКЦ.
РКЦ - расчетно-кассовый центр - структурное подразделение Банка России, действующее в составе его территориального учреждения (ГУ ЦБ РФ). На 01.01.2000 г. - 79
В системе действует около 1190 РКЦ. В последнее время идет процесс их объединения в единые телекоммуникационные региональные сети.
Для обслуживания и контроля за расчетными операциями наиболее крупных банков, влияющих на стабильность всей платежной системы страны создан специальный центр при Центральном Банке РФ - Операционное управление.
Цель деятельности РКЦ - обеспечение надежного, эффективного и безопасного функционирования платежной системы России.
Наименование РКЦ - включает в себя название населенного пункта и территориального учреждения Банка России, в составе которого действует РКЦ. РКЦ имеет идентификационный код.
Основные функции РКЦ
1. Осуществление расчетов между кредитными организациями (филиалами).
2. Осуществление кассового обслуживания кредитных организаций (филиалов).
3. Хранение наличных денег и других ценностей, совершение операций с ними и обеспечение их сохранности.
4. Обеспечение учета и контроля осуществления расчетных операций и выверки взаимных расчетов через корреспондентские счета (субсчета), открываемые кредитным организациям (филиалам).
10. Общие представления об организованной оптовой торговли. Возникновение бирж. Признаки классификации бирж: по виду торгуемых активов, по степени открытости торгов и участия государства, по видам обращающихся активов и сделок с ними, по масштабам деятельности, по технологии проведения торгов.
Оптовая торговля - реализация товаров для их производственного использования или перепродажи.
Возникновение бирж
Биржа возникла в ХIII-ХV веках в Северной Италии затем в Лондоне. Заметное развитие биржевого движения в России произошло в 30-40-х прошлого столетия
Признаки классификации бирж
по виду торгуемых активов - Товарные, фондовые и валютные
по степени открытости торгов и участия государства - Закрытые и открытые, Государственные, частные и смешанные
по видам обращающихся активов и сделок с ними - Реального товара, фьючерсные (опционные) и смешанные ???
по масштабам деятельности - Международные, региональные и национальные
11. Биржи реального товара, фьючерсные биржи реального товара, биржи срочных финансовых инструментов. Крупнейшие биржи мира, их месторасположение и краткие характеристики. Биржевые товары, основные характеристики.
Биржа Реального Товара
биржи, на которой сделки совершаются с наличными партиями товара. Б.р.т. остались в отдельных развивающихся странах и не играют большой роли.
фьючерсные биржи реального товара?
Срочная биржа финансовых инструментов?
Крупнейшие биржи мира, их месторасположение и краткие характеристики.
1). США
Чикагская товарная (коммерческая) биржа (Chicago Mercantile Exchange – CME)
Т - классификация
П; А; В; О - Вид контрактов, преимущественно применяемых на данной бирже
2). Австралия
Сиднейская фьючерсная биржа (Sidney Futures Exchange – SFE)
Т
П; А; В; О
3). Великобритания
Международная Лондонская биржа опционных и фьючерсных сделок (London International Financial Options and Futures Exchange – LIFFE)
Т; К
П; А; В; О
4). Япония
Токийская фондовая биржа (Tokio Stock Exchange– TSE)
К
П;А;О
5). Германия
Немецкая срочная биржа (Deutsche Terminborse – DTB, ныне – Eurex)
К
П;А;О
Биржевые товары, основные характеристики.
Биржевые товары - товары полностью или частично продаваемые через биржи.
Характерными чертами вещественного биржевого товара являются: массовый характер производства и потребления; стандартизируемость; хорошая сохраняемость; транспортабельность; независимость качественных характеристик товара от конкретного потребителя; колеблемость цен под влиянием природных, сезонных, политических и иных факторов.
В мировой практике на товарных биржах обращаются примерно 70 видов товаров. Это - товары, прошедшие лишь первичную переработку, т.е. сырье и полуфабрикаты. Они делятся на две крупные группы:
а) сельскохозяйственные и лесные товары и продукты их переработки (порядка 50 видов):
зерновые (пшеница, кукуруза, овес, ячмень, рожь);
маслосемена (льняное, хлопковое семя, соя, бобы, соевое масло, шрот);
живые животные и мясо (крупный рогатый скот, свиньи, мясо окорока);
текстильные товары (хлопок, джут, шерсть, натуральный и искусственный шелк, пряжа, лен);
пищевкусовые товары (сахар, кофе, какао-бобы, растительные масла, картофель, перец, яйца, арахис, концентрат апельсинового сока);
лесные товары (пиломатериалы, фанера);
натуральный каучук;
б) минеральное сырье и полуфабрикаты (порядка 15-20 видов):
цветные металлы (медь, олово, цинк, свинец, никель, алюминий и др.);
драгоценные металлы (серебро, золото, платина и др.);
товары нефтяного комплекса (нефть, газ, бензин, мазут и др.).
12. Регулирование биржевой деятельности в зарубежных странах и в РФ. Закон РФ “О товарных биржах и биржевой торговле”. Основные понятия и определения. Участники биржевой торговли, их функции. Учреждение товарной биржи в РФ, члены биржи. Саморегулирование. Правила биржевой торговли. Контроль государства за деятельностью бирж в РФ.
Регулирование биржевого рынка или биржевой деятельности - это упорядочение работы на нем его участников и операций между ними со стороны организаций, уполномоченных обществом на эти действия. Биржа может иметь как внешнее, так и внутреннее регулирование.
Настоящий Закон направлен на урегулирование отношений по созданию и деятельности товарных бирж, биржевой торговли и обеспечение правовых гарантий для деятельности на товарных биржах.