12.Децентрализованный подход к конструкции системы управления рисками

Ее принципиальная схема представлена на рисунке 2.2. Отличительными моментами децентрализованной системы являются:

• оценка риска и принятие решений по воздействию на риск принимается на уровне структурных подразделений на основе утвержденных методик и лимитов;

• основной функцией подразделения по управлению рисками становится не принятие решений, а разработка методик и процедур и мониторинг процесса управления рисками структурными подразделениями.

К преимуществам децентрализованной системы можно отнести:

• экономия средств на содержание структурного подразделения по управлению рисками за счет его численности;

• оценка узкоспециализированных рисков структурными подразделениями, занимающимися этими вопросами каждый день – учет специфических факторов при оценке риска и его воздействия на работу компании;

• повышение оперативности в принятии решений – отсутствие необходимости дополнительного согласования.

Недостатками такой системы являются:

• субъективизм в оценке рисков, стремление занизить значимость риска или повысить представление о степени его покрытия;

• излишняя перестраховка – дополнительные расходы на финансирование нейтрализации риска;

• сложность в получении сводной информации по рискам;

• отсутствие, как правило, в подразделениях квалифицированных специалистов по анализу и оценке рисков. Рисунок 2.2 - Подходы к построению системы управления рисками: децентрализованная функция 

13.Централизованный поход к системе управления рисками

Общая схема централизованной функции управления рисками приведена на рисунке 2.1. Рисунок 2.1 - Подходы к построению системы управления рисками: централизованная функция Отличительными особенностями данной функции является то, что оценка рисков и решения по воздействию на риск принимаются специализированным подразделением на основе данных, поставляемых функциональными подразделениями и бизнес-единицами. Основные плюсы такой системы:

• вся информация о рисках концентрируется в одном подразделении, это позволяет лучше контролировать все риски компании;

• оценка рисков проводится централизованно с применением единых методик, есть возможность проводить агрегацию рисков по компании; 

• повышается объективность оценок, исключает субъективизм в оценке рисков подразделениями и бизнес-единицами;

• устраняется излишнее финансирование нейтрализации рисков за счет контроля всех позиций и взаимного учета обратных позиций.

Основные минусы централизованной системы:

• подразделение по управлению рисками должно иметь большой штат специалистов по отдельным направлениям, которые могут адекватно разбираться в специфических вопросах того или иного направления работы компании – повышенные расходы на содержание подразделения;

• независимая оценка риска может не учитывать отдельных особенностей ведения бизнеса и чрезмерно ограничивать подразделения и бизнес-единицы в принятии решений по формальным признакам;

• сложность мониторинга всех изменений силами одного подразделения – риск несвоевременной реакции;

• усиление бюрократизации принятия решений.