Часть I плана –причины санации, Часть II сведения о предполагаемы результатах, часть III плана — необходимые приложения к плану.

Временная администрация (ст 74-75 ФЗ «О ЦБ», ст.16-31 ФЗ «О несостоятельности КО», положение №279-П «О временной администрации по управлению КО»).

Другим вариантом антикризисного управления проблемным банком считается назначение в него временной администрации. В период деятельности ВА полномочия исполнительных органов КО актом Банка России о назначении ВА могут быть либо ограничены, либо приостановлены.

ВА назначается Банком России на срок не более 6 месяцев. Руководителем ВА назначается служащий Банка России. Состав ВА определяется в приказе Банка России. Руководитель ВА администрации распределяет обязанности между членами ВА и несет ответственность за ее деятельность. В состав ВА по согласованию с корпорацией «Агентство страхования вкладов» могут включаться ее служащие.

Если к моменту окончания установленного срока действия ВА по-прежнему имеются основания для ее назначения, то ВА направляет в Банк России ходатайство об отзыве у КО лицензии на осуществление банковских операций.

Банк России принимает решение о прекращении деятельности ВА в случае устранения причин, послуживших основанием для ее назначения; после вынесения арбитражным судом решения о признании КО банкротом и об открытии конкурсного производства (утверждения конкурсного управляющего) или вступления в силу решения арбитражного суда о назначении ликвидатора.

Ликвидация нежизнеспособных банков может проводится 4-мя возможными способами (последние три предполагают обращение в арбитражный суд):

1) добровольная ликвидация на основании решения участников о прекращении деятельности;

2) добровольная ликвидация на основании решения участников об объявлении банка финансово несостоятельным (банкротом);

3) принудительная ликвидация независимо от финансового состояния банка;

4) принудительная ликвидация из-за финансовой несостоятельности (банкротства) банка.

Дело о банкротстве может быть возбуждено только после отзыва лицензии. Крайней мерой воздействия на банк является отзыв у него лицензии. Основания отзыва Банком России лицензии перечислены в ст.20 ФЗ «О банках…». Порядок отзыва лицензии предполагает 3 этапа – инициацию отзыва, рассмотрение в ЦБ ходатайства об отзыве у банка лицензии, доведение до всех заинтересованных лиц решения Банка России об отзыве лицензии.

После отзыва у банка лицензии в него назначается временная администрация и начинается принудительная ликвидация. с момента лишения банка лицензии по любым основаниям он постепенно перестает быть банком, но до завершения ликвидации сохраняет статус юридического лица.

Ликвидация банка будет считаться завершенной, а банк прекратившим деятельность после внесения уполномоченным регистрирующим органом соответствующей записи в единый государственный реестр юридических лиц.

Об оценке экономического положения банков: Указание № 2005 от 30.04.2008 г. - \База \Офиц. документы\Банк России\С03.

18. билет

21​ Обязательные нормативы банковской деятельности, устанавливаемые Центральным банком: необходимость, основные характеристики. Ответственность банка за невыполнение обязательных нормативов.

Основной нормативный акт – Инструкция № 110-И от 16.01.2004 г. «Об обязательных нормативах банков», в которой устанавливаются числовые значения и методика расчета следующих обязательных нормативов:

1) 1) достаточности собственных средств (капитала) банка (Н1)

Он регулирует (ограничивает) риск несостоятельности банка и определяет требования по минимальной величине собственных средств, необходимых для покрытия кредитного, операционного и рыночного рисков.

Н1 - определяется как отношение размера собственных средств (капитала) банка и суммы его активов, взвешенных по уровню риска. Н1= СК (СС) / Ар

Минимальное допустимое значение Н1 – 10% ( с 2012 г. больше нет разграничений!!) ( раньше: для банков УК более или равен 180 млн руб ≥ 11% менее 180 млн ≥10%)

При расчете значения Н1 банки оценивают уровень рискованности своих активов на основании соответствующей жестко заданной БР классификацией, содержащейся в Инструкции (5 групп активов взвешенных по степени риска: 0, 20, 20, 100 и 150 %)

2) 2) Нормативы ликвидности банка

В целях контроля за состоянием ликвидности банка( способности обеспечить своевременное и полное выполнение своих денежных и иных обязательств) устанавливаются нормативы ликвидности, которые регулируют (ограничивают) риски потери банком ликвидности и определяются как отношение между активами и пассивами с учетом сроков, сумм и типов активов и пассивов, других факторов.

Расчитываются норм Мгновенной, текущей и долгосрочной ликвидности.

3) №3) Нормативы кредитных Рисков

Н6 – максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков

Н6= (Крз/ СК (СС)) *100% ≤ 25%

4) Максимальный размер крупных кредитных рисков Н7

Н7= (Кскр /СК(СС)) *100% ≤ 800%

5) Н9.1\ - максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, выданных банком своим участникам

Н9.1 =Кра/СК *100% ≤ 50%

Кра -совокупность кредитов, банковских гарантий и поручительств, выданных банком своим участникам (акционерам)

6) Н10.1. Совокупная величина кредитов, бг и поручительств по инсайдерам банка

Н10.1= Кри/СК*100% ≤3%

7) Норматив использования собственных средств (капитала) банка для приобретения акций (долей) других юридических лиц (Н12) регулирует (ограничивает) совокупный риск вложений банка в акции (доли) других юридических лиц и определяет максимальное отношение сумм, инвестируемых банком на приобретение акций (долей) других юридических лиц, к собственным средствам (капиталу) банка. Н12 = Крси/К*100% ≤25

БР часто вносит коррективы и дополнения в соответствующие редакции нормативных актов, регламентирующих обязательные экономические нормативы. Для повышения надежности КО Банк России с течением времени может ужесточать требования к исполнению банками нормативов (изменение методик, изменение предельно допустимых значений) или, наоборот, осуществлять либерализацию, например снижение нормативов ликвидности в 2004, сокращения числа обязательных нормативов (радикальное сокращение- в 2004

Банки обязаны соблюдать установленные настоящей Инструкцией обязательные нормативы ежедневно.

Нарушение банком числового значения обязательного норматива по состоянию на любой операционный день является несоблюдением обязательного норматива.

Банк России может применять к банкам принудительные меры воздействия в случае несоблюдения обязательного норматива в совокупности за шесть и более операционных дней в течение любых 30 последовательных операционных дней. из( штраф до 1% от размера минимальногоУК…. ТУТ НАДО поточнее спрашивать

56​ Безналичные платежи: принципы организации, основные характеристики, перспективы развития. Инструменты безналичных платежей и порядок их использования.

Расчет – процесс подсчета обязательств участников сделки друг перед другом. Платеж – это непосредственный перевод денег от одного участника расчетов другому. Платежи логически следуют за расчетами и могут быть как в наличной, так и в безналичной форме.

Основным нормативным документом Банка России, устанавливающими правила проведения безналичных платежей, является положение №383-П «О правилах осуществления перевода денежных средств» (взамен утративших в 2012 году силу положений 2-П и 222-П).

+ ФЗ №161-ФЗ «О национальной платежной системе»

Названное положение допускает проведение безналичных платежей в следующих формах: 1) платежными поручениями; 2) чеками; 3) аккредитивами; 4) инкассовыми поручениями; 5) в форме перевода денежных средств по требованию получателя средств (прямое дебетование); 6) расчетов в форме перевода электронных денежных средств. Клиенты могут выбирать любую из допустимых форм безналичных платежей, исходя из собственных интересов.

Платежное поручение – это поручение клиента обслуживающему банку списать определенную сумму с его счета и зачислить ее на другой счет. Платежные поручения являются основным инструментом, обеспечивая в структуре безналичных платежей подавляющую их часть как по количеству, так и по объему (около 90%).

.

Чек – ценная бумага, содержащая распоряжение чекодателя банку заплатить указанную в нем сумму предъявителю чека (чекодержателю).

В качестве плательщика по чеку может быть указан только банк, где чекодатель имеет средства, которыми он вправе распоряжаться путем выставления чеков. Не допускается отзыв чека до истечения срока, в течение которого он может быть предъявлен к оплате. Выдача чека не погашает денежное обязательство, во исполнение которого он выдан. Чек оплачивается за счет средств чекодателя. Плательщик обязан удостовериться всеми доступными способами в подлинности чека, а также в том, что предъявитель чека является уполномоченным на то лицом.

Аккредитив – форма платежей, при которой банк, действующий по поручению плательщика об открытии аккредитива и в соответствии с его указанием (банк-эмитент), обязуется заплатить получателю средств либо дать полномочие другому банку (исполняющему банку) заплатить получателю средств при условии представления им документов, предусмотренных в аккредитиве, и при выполнении других условий аккредитива.

Инкассовое поручение является расчетным документом, на основании которого производится списание денежных средств со счетов плательщиков в бесспорном порядке.

Инкассовые поручения применяются:

• в случаях, когда бесспорный порядок взыскания денежных средств установлен законодательством, в том числе для взыскания денежных средств органами, выполняющими контрольные функции;

• для взыскания по исполнительным документам;

• в случаях, предусмотренных сторонами по основному договору, при условии предоставления банку, обслуживающему плательщика, права на списание денежных средств со счета плательщика без его распоряжения..

Перевод денежных средств по требованию получателя – требование кредитора к плательщику оплатить стоимость продукции (работ, услуг). Требование считается акцептованным и подлежит оплате плательщиком, если от него не получен ответ с отказом от платежа. Условие о применении такой формы расчетов может быть включено в договор, но лишь при согласии банков, обслуживающих участников договора, проводить расчетные операции в данной форме.

Электронные денежные средства – предварительно предоставленные обязанному лицу (оператору по переводу электронных денежных средств) денежные средства, информация о которых учитывается без открытия банковского счета.

Перевод электронных денежных средств запрещен между юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями. Хотя бы одной из сторон перевода должно быть физическое лицо, не имеющее статуса индивидуального предпринимателя (ч.9 ст.7 Закона №161-ФЗ). По общему правилу перевод электронных денежных средств осуществляется путем одновременного списания денежных средств с остатка электронных денежных средств плательщика и увеличения остатка у получателя.

Как известно, наличная форма платежей характерна для обществ с наиболее отсталой экономикой. Безналичные же платежи применяются в экономически высокоразвитых странах. С каждым годом в России растет доля безналичных платежей, а система безналичных платежей развивается всё быстрее, что связано с необходимостью производить платежи без лишних затрат времени и денег. Безналичные расчеты в значительной степени ускоряют процессы оплаты, достаточно сильно упрощают их, а также способствуют существенному снижению так называемых издержек обращения (например, если контрагенты находятся в разных городах).

Постоянно совершенствуются и вводятся новые формы безналичных расчетов, всё более популярными становятся переводы электронных денежных средств (яндекс.деньги; киви.кошелек, web money и др.); развивается платежная система Банка России

Кроме того, ЦБ РФ выступает за активное развитие безналичных платежей, устанавливая обязанности приема торговыми точками электронных средств платежа, в том числе платежных карт для оплаты товаров и услуг, а также повышая мотивацию к использованию безналичных платежных инструментов всеми участниками рынка Таким образом, безналичные платежи в РФ весьма перспективны, однако для полного перехода на них необходимо обеспечение соответствующей инфраструктуры, достаточное правовое регулирование и готовность людей отказаться от обращения наличных денег.

О порядке и критериях оценки финансового положения физических лиц – учредителей (участников) кредитной организации: Положение №338 от 19.06.2009 г. - \База\Офиц. документы\Банк России\А01.

19. билет

20​ Порядок организации банка. Основные требования к уставу коммерческого банка. Порядок регистрации и лицензирования банков в России

Процесс создания банка можно условно разделить на несколько этапов, в частности: — подготовительный этап, на котором учредители банка достигают предварительного соглашения о создании банка и формируют инициативную группу, оговаривают формы и количественные параметры участия каждого из них в формировании уставного капитала банка; на этом этапе заказывается и разрабатывается, как правило юридической фирмой, документация, необходимая для регистрации банка, согласовывается наименование банка; отношения между учредителями регулируются сначала предварительным договором (ст. 429 ГК РФ), а затем учредительным договором (ст. 52 ГК РФ); при создании банка в форме акционерного общества учредители до момента государственной регистрации несут солидарную ответственность по обязательствам, возникшим на этом этапе (ст. 98 и 322 ГК РФ); — этап государственной регистрации, который состоит из трех частей: а) подачи документов в территориальное управление Банка России и получение его заключения; б) направление документов в Департамент лицензирования банковской и аудиторской деятельности Банка России, принятие решения о возможности регистрации и выдача свидетельства о регистрации; в) подтверждение оплаты уставного капитала и выдача лицензии на осуществление банковских операций;

Документы, необходимые для государственной регистрации кредитной организации и получения лицензии на осуществление банковских операций

1) заявление с ходатайством о государственной регистрации кредитной организации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций;

2) учредительный договор

3) устав

4) бизнес-план, утвержденный собранием учредителей (участников) кредитной организации, протокол собрания учредителей (участников), содержащий решения об утверждении устава кредитной организации, а также кандидатур для назначения на должности руководителя кредитной организации и главного бухгалтера кредитной организации.

5) документы об уплате государственной пошлины за государственную регистрацию кредитной организации и за предоставление лицензии на осуществление банковских операций при создании кредитной организации;

6) аудиторские заключения о достоверности финансовой отчетности учредителей - юридических лиц;

7) документы (, подтверждающие источники происхождения средств, вносимых учредителями - физическими лицами в уставный капитал кредитной организации;

8) анкеты кандидатов на должности руководителя кредитной организации, главного бухгалтера, заместителей главного бухгалтера кредитной организации, а также на должности руководителя, заместителей руководителя, главного бухгалтера, заместителей главного бухгалтера филиала кредитной организации.

71​ Кредитные операции российских коммерческих банков на мировых и европейских денежном рынке, рынке капиталов, финансовом рынке. Направления и способы использования российскими банками кредитных ресурсов, полученных на международных рынках.

Кредитные операции

Наличие различных видов международного кредита обуславливает использование на практике различных по своему содержанию и спецификой механизмов осуществления международных кредитных операций.

Частные международные займы (займы частных банков, банковских синдикатов) предоставляются зачастую предприятиям (фирмам), тех стран-заемщиков, получающих кредиты МВФ и Всемирного банка.

Экспортные и финансовые международные кредиты. Экспортный кредит предоставляется банком страны-экспортера банку страны-импортера (или непосредственно импортеру) для кредитования внешнеторговых сделок. Особенность: заемщик, обязан использовать данную ссуду только для покупки товаров в стране кредитора. Финансовый кредит позволяет импортеру осуществлять покупку товаров на рынке любой другой страны. Понятно, что финансовый кредит создает более выгодные условия для импортеров товаров. Экспортер кредитует импортера в форме выставления переводного векселя-траты.

Банки могут открывать кредитные линии для иностранных поставщиков на оплату закупленных товаров (услуг) или проведения работ. Различают международные кредитные линии общего назначения и специальные.

В международной торговле довольно широко используется механизм акцептно-рамбурсного кредита, который объединяет в себе кредитную и гарантийную операции. Механизм акцептно-рамбурсного кредитования заключается в том, что банк импортера в пределах согласования лимитов кредитования выставляет безотзывные аккредитивы на банк экспортера, который берет на себя обязательство акцептовать векселя (траты) и оплатить их с наступлением срока оплаты. Товарный аккредитив - это обязательство банка по поручению и за счет покупателя-импортера в течение установленного срока выдать экспортеру (через его банк) оговоренную сумму в определенной валюте. Акцептно-рамбурсное кредитование осуществляют, как правило, наиболее надежные и известные международные банки.

25​ О торгах иностранной валютой на единой торговой сессии межбанковских валютных бирж: Положение № 77 от 16.06.1999 г. - \База\Офиц. документы\Банк России\И12.

20. билет

22​ Размер уставного капитала вновь создаваемого банка. Формирование и изменение банком своего уставного капитала. Собственный капитал банка и расчет его величины.

Уставный капитал коммерческого банка — это денежное выражение имущества, которым банк должен обладать как юридическое лицо и как хозяйствующая единица (не менее некоторой нормативно устанавливаемой величины), т.е. это тот размер имущества, только при наличии которого вновь создаваемый банк может быть вообще зарегистрирован в качестве юридического лица и получить первую, простейшую банковскую лицензию. Официально зарегистрированный в учредительных документах фактический УК банка (не ниже минимально необходимого, но не ограничиваемый сверху) — это та сумма, которой банк отвечает перед своими кредиторами в конечном счете, т.е. если для выполнения своих обязательств, для оплаты долгов у него не останется иных средств.

Уставный капитал банка — основа его ресурсов — складывается из взносов юридических и физических лиц — участников (акционеров или пайщиков) банка. Формирование УК банка регламентируется Гражданским кодексом РФ, Законом «О банках и банковской деятельности».

Уставный капитал банка выполняет ряд весьма важных функций.

Во-первых, на начальном этапе работы банка он выступает в роли стартовых средств.

Во-вторых, велика роль капитала и на последующих этапах развертывания банковских операций.

В-третьих, капитал является регулятором деятельности банка, в том числе ограничителем неоправданно быстрого роста объема его операций и соответствующих рисков.

В-четвертых, наличие солидного капитала создает и укрепляет доверие клиентов к банку.

В-пятых, капитал играет роль амортизатора, способного гасить ущерб от текущих убытков, что позволяет банку продолжать операции даже в случае относительно крупных непредвиденных потерь или чрезвычайных расходов.

В России количественно преобладали и преобладают банки с небольшим УК, что, впрочем, характерно и для других стран.

Размер УК вновь создованиемого банка ст.11 Закона «О банках.,,» Минимальный размер УК вновь регистрируемого банка на день подачи ходатайства о … регистрации и выдаче лицензии = 300 млн руб.

Минимальный размер собственных средств (капитала) устанавливается для банка в сумме 300 млн руб., за исключением:

Генеральная лицензия, может быть выдана кредитной организации, имеющей собственные средства (капитал) не менее 900 млн руб. по состоянию на 1-е число месяца, в котором было подано в Банк России ходатайство о получении генеральной лицензии.

О формировании и изменение УК банка

· Формируется УК за счет взносов участников Банка.

· Одному участию может принадлежать более 1% акций, если у кого-то более 20%, то необходимо получить разрешение на такой размер акций в одних руках у ЦБ

· Максимальный размер имущества в УК составляет 20%

· УК должен быть полность оплачен в течение 30 дней после регистрации банка

· УК модет быть оплачен:

o Инвалютой

o Рублем, через накопит.счет в Банке России

o Материальные активы (20%)

УК модет быть измененем. Решение принимает обшщее собрание. Увеличение может быть путем:

· Допонительным размещением акций/паёв (не более 25% от УК)

· Увеличением номинальной стоимости ранее размещенных акций (путем перевода прибыли в капитал)

Уменьшение происходит путем выкупа акций/долей, уменьшение номинальной

Собственный капитал (собственные средства) банка (положение 215) – это денежное выражение всего реально имеющегося имущества, принадлежащего банку. О роли (функциях) собственного капитала банка см. в § 5.2 настоящей главы.

Термин «собственные средства (капитал)» банка используется (но не определяется), в частности, в ст. 11.2 Закона «О банках и банковской деятельности».

Указанный термин упоминается (но тоже не определяется) в 62-й, 64-й и других статьях Закона «О Центральном банке РФ» (в варианте Закона, действовавшем до 2002 г., размер собственного капитала определялся как сумма УК, фондов и нераспределенной прибыли банка). В связи с этим приходится ориентироваться на определения собственного капитала банка, содержащиеся в нормативных актах Банка России (см. ниже). Зато в Законе имеется следующие важные нормы

В момент создания банка величины его собственного и уставного капиталов совпадают.

Фонды банка

В состав собственного капитала банка входят создаваемые им определенные фонды, которые формируются, как правило, из его прибыли согласно уставу, законодательству и нормативным документам Банка России. Эти фонды можно разделить на две группы – обязательные и допустимые.

Каждый банк обязан или может иметь общий резервный фонд, необходимый для покрытия возможных убытков, возникающих в результате его деятельности. Подробнее об этом фонде см. в § 6.6 учебника.

Обязательными для каждого банка, занимающегося соответствующим видом деятельности, можно считать также следующие основные специализированные фонды (резервы): ● резерв на покрытие убытков и потерь от кредитной деятельности; ● резерв на обесценение ценных бумаг; ● резерв на прочие потери.

К допустимым фондам (разрешенным, не запрещенным), которые могут создавать банки, относятся:

● фонды накопления, которые создаются для укрепления и развития материальной базы банка. Они представляют собой часть прибыли, зарезервированную в качестве финансового обеспечения производственного развития банка и иных аналогичных мероприятий, направленных на создание нового имущества;

●фонды потребления (социального развития), которые образуются для того, чтобы служить источником материального стимулирования труда (премии сотрудникам), затрат на социальные нужды коллектива, оплаты обучения персонала, включая повышение его квалификации;

● специальные фонды (резервы): фонд обновления малоценных и быстро изнашивающихся предметов (МБП); резервы под участие в капиталах других юридических лиц; резервы под возможные потери по расчетам с дебиторами; фонд для представительских расходов.

27​ Регулирование банковской деятельности: необходимость, формы, методы, принципы. Субъекты государственного управления деятельностью банков и их компетенция.

Банк России является органом банковского регулирования и банковского надзора. Главными целями банковского регулирования и банковского надзора являются поддержание стабильности банковской системы РФ и защита интересов вкладчиков и кредиторов.

по форме можно разделить на правовое и неправовое:

1) правовое -- посредством установления нормативов деятельности банков через НПА, а также установления различных ограничений БД тоже через НПА.

2) неправовое-- участие банка в денежном обращении непосредственно ( активность на фондовом и валютном рынке, установление % по депозитам/кредитам ЦБ, установлений ставки рефинансирования, реализация ДКП).

Инструментами регулирования банковской деятельности являются:

1. Учетная ставка ЦБ (ставка рефинансирования) – ставка, по которой ЦБ учитывает векселя, предоставляет кредиты другим банкам. Предоставление кредитов возможно на срок до года под обеспечение (ценные бумаги, валюта, золото, поручительства).

2. Операции на открытом рынке – операции ЦБ по купле-продаже ценных бумаг (в основном государственных).

3. Нормативное регулирование обязательных резервов – это часть ресурсов банков, которая должна быть депонирована на специальный счет в ЦБ. Эти резервы используются для выплаты кредиторам банка при его банкротстве.

4. Экономические нормативы для кредитных организаций.

5. Регулирующие кредиты ЦБ – кредиты, размещаемые в банках с целью поддержания ликвидности. ЦБ проводит аукцион, на который допускаются банки, действующие на финансовом рынке более года, регулярно представляющие отчетность в ЦБР, соблюдающие экономические нормативы, выполняющие резервные требования.

6. Организация налично-денежного обращения.

7. Количественное и качественное стимулирование или сдерживание в развитии определенных отраслей и территорий. ЦБ варьирует суммами кредитов, процентной ставкой и сроками предоставления. Инвестиционные кредиты предоставляются под разработанную и утвержденную правительством программу развития отрасли или территории.

8. Нормативный контроль над деятельностью кредитных учреждений. Осуществляется на основе отчетности банков.

Регулирующие и надзорные функции ЦБ осуществляются через действующий на постоянной основе орган – Комитет банковского надзора.

+ МинФин выдает лицензию на Драг металы и справку, что для работы с драг металлами есть необходимое оборудование, ФСФР выдает лицензию на профессиональную деятельность на РЦБ

51​ О лицензионных требованиях и условиях осуществления профессиональной деятельности на РЦБ: Положение. - \База\Офиц. документы\ФСФР\005.

21. билет

23​ Нормативы достаточности капитала банка. Деление активов банка на группы рискованности и соответствующие коэффициенты.

будет дополнен или изменен, буду спрашивать по этому вопросу на консультации/

На основе Инструкции №139 (110) «Об обязательных нормаивах...»

Норматив достаточности капитала Н1 = СК / Ар

СК – собственный капитал или СС – собственные средства

Ар – активы взвешенные с учетом риска – активы банка деляться на 5 групп: 1 группа – 10%, 5 группа 100 % риска

Н1 минимально 10%

При определении норматива достаточности собственного капитала банка Н1 используется следующий прием: активы банка в зависимости от степени риска вложений и их возможного обесценения подразделяются на 5 групп, для которых установлены разные коэффициенты риска. В их числе — коэффициенты риска, присвоенные тем или иным видам кредитов. Активам, отнесенным к группе II, присвоен коэффициент риска в 20%, к группе III — 50%, к группе IV — 100%. Остальные активы попадают в группу V со 150-процентным риском.

Группы активов: