17. Сущность, функции и роль коммерческого банка.

Коммерческие банки – это финансовые институты, кот. Аккумулируют временно свободные денежные ср-ва юр. и физ. лиц, и перераспределяют их в экономике в форме кредитов, различным категориям заемщиков, организует и проводит безналичные расчеты, проводит операции по поручению клиентов и за свой счет на валютном рынке и рынке ЦБ, предоставляет услуги по управлению активами и ряд других услуг.

Коммерческие банки выступают основным звеном банковской системы. Независимо от формы собственности коммерческие банки являются самостоятельными субъектами рынка. Их отношения с клиентами носят коммерческий характер. Коммерческие банки не имеют вышестоящих органов, кроме сберегательного и других государственных банков. Вопросы их деятельности решаются общим собранием акционеров (пайщиков) и их исполнительными органами. Контроль и надзор за деятельностью коммерческих банков осуществляет Центральный Банк РФ и его учреждения. Управление банка действует на основании Устава, принимаемого его участниками-учредителями.

Типы коммерческих банков:

1. по принадлежности Уставного капитала и способу его формирования:

• в форме акционерных обществ и товариществ,

• кооперативные коммерческие банки,

• в форме акционерных обществ с участием иностранного капитала,

• государственные коммерческие банки (сберегательный банк),

• иностранные банки.

2. по видам совершаемых операций:

- универсальные - осуществляет все или почти все виды банковских операций: предоставление как краткосрочных, так и долгосрочных кредитов; операции с ценными бумагами, прием вкладов всех видов, оказание всевозможных услуг и т.п.

- специализированные (ипотечный) - специализируется на одном или немногих видах банковской деятельности.

3. по территории деятельности:

• республиканские,

• региональные.

Сущность банка проявляется в его функциях. Банк выполняет следующие функции:

1. Аккумуляция и мобилизация денежного капитала. С помощью этой функции банков происходит сосредоточение временно свободных денежных средств юридических и физических лиц и превращение их в капитал.

   2. Посредничество в кредите. Данная функция определяется тем фактом, что прямые отношения между кредиторами и заемщиками невозможны из-за несовпадения суммы и срока капитала, предлагаемого в ссуду, и потребностью заемщика в них. Банки, выполняя роль посредника в кредите, устраняют эти затруднения.

   3. Создание кредитных денег. Данная функция является особой функцией банков по созданию кредитных денег в виде банковских депозитов, которые используются с помощью чеков, пластиковых карточек, электронных переводов.

Банки образуют депозиты, во-первых, принимая наличные деньги от своих клиентов, когда происходит замена одного вида денег (банкнот) другим видом (депозитами). Во-вторых, банк создает депозиты на основе выдачи банковских ссуд, приобретая у клиентов ценные бумаги, иностранную валюту и золото. В этом случае происходит обратный переход денег из безналичной формы в наличную.

4. Осуществление расчетов в народном хозяйстве. В условиях совершенствования расчетных отношений в народном хозяйстве промышленно развитых лицами осуществляется в безналичной форме и банки выступают организаторами и посредниками подобных расчетов. Они осуществляют платежи по поручению клиентов, принимают деньги на их счета и ведут учет всех их денежных поступлений и выдач.

5. Организация выпуска и размещения ценных бумаг. Через данную функцию реализуется роль банков в организации первичного и вторичного рынков ценных бумаг в стране, которые, безусловно, дополняют систему кредита и взаимодействуют с ней.

6. Оказание банками консультативных услуг. Данная функция связана с заинтересованностью банков в устойчивой, эффективной и прибыльной работе клиентов. В связи с этим банки осуществляют консультирование по вопросам повышения кредитоспособности своих клиентов, оптимизации их расчетов, налогового планирования, проблемам составления отчетности и т.д.

Роль коммерческого банка в современных условиях открытой, рыночной экономики нельзя переоценить, она огромна. Именно эти банки поддерживают функционирование эффективного формирования и перераспределения ликвидного капитала в каждой из сфер экономики, за счет удовлетворения их потребности в свободных денежных средствах на расширенное воспроизводство, техническое переоснащение производства и т.д.

Однако следует заметить, что сегодня данная функция обеспечивается в недостаточном объеме, в связи с низкими гарантиями государства, по обеспечению возвратности кредитов и существующим недоверием населения и юридических лиц, как потенциальных инвесторов, к сложившейся банковской системе. Не позволяют банком сформировать достаточную для эффективного кредитования сумму ликвидного капитала и существующая система резервных требований, достаточно высокий уровень процентной ставки центрального банка Российской Федерации, а также установленная сегодня центральным регулятором система строгого ограничения роста кредитов.

Однако, с нашей точки зрения, недостаточная сумма ликвидного капитала в банках и ограниченные объемы кредитования, также, связаны с последствиями финансово-экономического кризиса. С восстановлением банковского сектора ситуация должна улучшится. Однако, как долго будит идти это восстановление, зависит от многих причин, в том числе и от эффективности регулирования государством деятельности коммерческих банков.