Методика оцінки фінансового стану отримувача - фізичної особи

1. Оцінка фінансового стану ОТРИМУВАЧА – фізичної особи здійснюється на підставі даних про особисті доходи фізичної особи (довідка з місця роботі про середню заробітну плату за останні шість місяців або копії декларацій про доходи) та інформаційних даних анкети, що заповнюється фізичною особою при отриманні кредиту. Оцінку фінансового стану ОТРИМУВАЧА – фізичної особи з урахуванням поточного стану обслуговування ОТРИМУВАЧЕМ кредитної заборгованості та строковості кредиту банк здійснює кожного разу під час укладання договору про здійснення кредитної операції, а надалі не рідше одного разу на рік. Якщо обслуговування кредитної заборгованості відбувається із простроченням або про продовженням строку дії кредитного договору, то оцінка фінансового стану ОТРИМУВАЧА – фізичної особи банк здійснює один раз на три місяці протягом періоду несвоєчасного погашення боргу – крім випадків, пов’язаних з поважними причинами.

2. Для оцінки фінансового стану ОТРИМУВАЧА – фізичної особи здійснюється аналіз кількісних та якісних показників, що можуть в тій чи іншій мірі вплинути на виконання ОТРИМУВАЧА зобов’язань за кредитом.

Якісні показники оцінки фінансового стану:

• загальний матеріальний стан клієнта;

• соціальна стабільність клієнта;

• вік клієнта;

• інтенсивність користування банківськими кредитами (гарантіями) у минулому та своєчасність погашення їх і відсотків (комісій, тощо) за ними.

Кількісні показники оцінки:

• сукупний чистий дохід;

• накопичення на рахунках в банку (інформація надається за бажанням ОТРИМУВАЧА);

• платоспроможність;

• забезпеченість кредиту.

Крім кількісних та якісних показників, при здійсненні оцінки фінансового стану ОТРИМУВАЧА – фізичної особи враховується також напрямок кредитування, як додатковий показник.

Під час здійснення оцінки фінансового стану ОТРИМУВАЧА - фізичної особи, які отримують кредит як підприємці, у складі основних якісних показників враховується показник прогнозу рухів грошових потоків та застосовуються додаткові економічні показники бізнес-діяльності ОТРИМУВАЧА, які використовуються для визначення фінансового стану ОТРИМУВАЧА – юридичної особи.

3. Оцінка фінансового стану ОТРИМУВАЧА – фізичної особи виконується в два етапи:

• на першому етапі визначаються значення показників, які характеризують фінансовий стан ОТРИМУВАЧА з віднесенням їх до відповідних аналітичних груп;

• на другому етапі здійснюється класифікація ОТРИМУВАЧА.

На першому етапі показники, які характеризують фінансовий стан ОТРИМУВАЧА, розподіляють на наступні аналітичні групи:

І-а група – загальні відомості;

ІІ-а група – фінансові показники;

ІІІ-я група - показники, що характеризують кредитну операцію.

ІV-а аналітична група – у разі оцінки фінансового стану ОТРИМУВАЧА – фізичної особи – напрямок кредитування, а у разі оцінки фінансового стану ОТРИМУВАЧА – фізичної особи підприємця - показники бізнес-діяльності.

При визначенні фінансового стану ОТРИМУВАЧА формується інтегральний показник, розрахунок якого базується на використанні принципу зваженості економічних показників і аналітичних груп (І, ІІ, ІІІ, ІV).

При цьому кожному економічному показнику та аналітичній групі надається вагове значення, яке відповідає їх вагомості (значимості) серед інших показників та груп.

На другому етапі в залежності від величини інтегрального показника (підсумкового по групах і показниках), ОТРИМУВАЧА відносять до одного з п’яти класів (А, Б, В, Г, Д), які характеризують його надійність.

3.1. І-а група – загальні відомості про ОТРИМУВАЧА (вагове значення 2)

Показник Рік приймає одне з можливих значень:

• рік до 20 років та більше 55 років – приймає значення 0;

• рік від 20 років до 30 років і від 45 років до 55 років – приймає значення 0,5;

• рік від 30 років до 45 років - приймає значення 1.

Вагове значення – 2.

Показник Рід діяльності приймає одне з можливих значень:

• пенсіонер, студент, тимчасово безробітний – приймає значення 0;

• працівник державного підприємства - приймає значення 0,5;

• працівник комерційної структури або приватний підприємець - приймає значення 1.

Вагове значення – 3.

Показник Посада приймає одне з можливих значень:

• виконавець – приймає значення 0;

• начальник відділу – приймає значення 0,5;

• керівник - приймає значення 1.

Вагове значення – 6.

Показник Стаж роботи на підприємстві приймає одне з можливих значень:

• стаж роботи до 5 років - приймає значення 0,5;

• стаж роботи більш ніж 5 років - приймає значення 1.

Вагове значення – 2.

Показник Освіта приймає одне з можливих значень:

• середня освіта – приймає значення 0,2;

• професійно – технічна освіта або незакінчена вища освіта – приймає значення 0,5;

• вища освіта – приймає значення 1.

Вагове значення – 2.

Показник Сімейний стан приймає одне з можливих значень:

• не одружений – приймає значення 0,5;

• одружений - приймає значення 1;

• розлучений (вдівець) – приймає значення 0,4.

Вагове значення – 2.

Показник Діти приймає одне з можливих значень:

• дітей немає – приймає значення 0,8;

• має 1 чи 2 дітей – приймає значення 1;

• має 3 і більше дітей – приймає значення 0,6.

Вагове значення – 2.

3.2. ІІ-а група – фінансові показники (вагове значення 7)

Коефіцієнт співвідношення витрат ОТРИМУВАЧА та його доходів (Квд) – характеризує співвідношення поточних середньомісячних витрат сім’ї ОТРИМУВАЧА до загальної суми середньомісячного доходу сім’ї.

, (16)

Вагове значення – 15.

Примітки:

1. При значенні Квд більше 50% при розрахунку оцінки фінансового стану ОТРИМУВАЧА коефіцієнт Квд приймає значення 0.

2. Якщо значення Квд більше 25%, але менше 50% при розрахунку оцінки фінансового стану ОТРИМУВАЧА коефіцієнт Квд приймає значення 0,5.

3. При значенні Квд менше 25% при розрахунку оцінки фінансового стану ОТРИМУВАЧА коефіцієнт Квд приймає значення 1.

Коефіцієнт питомої ваги суми, що погашається по кредиту, в сальдо платіжного балансу (Кп) - характеризує питому вагу загальної суми, що буде погашатися ОТРИМУВАЧА щомісячно у відповідності з умовами кредитного договору до суми середньомісячного доходу сім’ї зменшеного на поточні середньомісячні витрати.

, (17)

Вагове значення – 16.

Примітки:

1. Якщо значення Кп більше 1%, але менше 10% при розрахунку оцінки фінансового стану ОТРИМУВАЧА коефіцієнт Кп приймає значення 1.

2. Якщо значення Кп більше 10%, але менше 50% при розрахунку оцінки фінансового стану ОТРИМУВАЧА коефіцієнт Кп приймає значення 0,5.

3. Якщо значення Кп більше 50%, але менше 70% при розрахунку оцінки фінансового стану ОТРИМУВАЧА коефіцієнт Кп приймає значення 0,3.

4. Якщо значення Кп більше 70%, але менше 80% при розрахунку оцінки фінансового стану ОТРИМУВАЧА коефіцієнт Кп приймає значення 0,2.

5. При значенні Кп більше 80% при розрахунку оцінки фінансового стану ОТРИМУВАЧА коефіцієнт Кп приймає значення 0.

Показник Володіння нерухомістю приймає одне з можливих значень:

• ОТРИМУВАЧ є власником нерухомості – приймає значення 1;

• ОТРИМУВАЧ не має у власності нерухомості – приймає значення 0.

Вагове значення – 3.

Показник Володіння автомобілем приймає одне з можливих значень:

• ОТРИМУВАЧ є власником автомобіля – приймає значення 1;

• ОТРИМУВАЧ не має у власності автомобіля – приймає значення 0.

Вагове значення – 2.

Показник Вид забезпечення приймає одне з можливих значень:

• в якості забезпечення виступає нерухомість або майнові права на грошовий депозит, розміщений в банку – приймає значення 1;

• в якості забезпечення виступає автомобіль – приймає значення 0,8;

• в якості забезпечення виступають товари народного споживання – приймає значення 0,5.

Вагове значення – 3.

Коефіцієнт питомої ваги суми кредиту в вартості майна, що передано в заставу (Квм) - характеризує питому вагу суми кредиту до оціночної суми майна, що передається в заставу:

, (18)

Вагове значення – 8.

Примітки:

1. При значенні Квм менше 10% при розрахунку оцінки фінансового стану ОТРИМУВАЧА коефіцієнт Квм приймає значення 1.

2. Якщо значення Квм більше 10%, але менше 50% при розрахунку оцінки фінансового стану ОТРИМУВАЧА коефіцієнт Квм приймає значення 0,8.

2. Якщо значення Квм більше 50%, але менше 100% при розрахунку оцінки фінансового стану ОТРИМУВАЧА коефіцієнт Квм приймає значення 0,5.

3. При значенні Квм більше 100% при розрахунку оцінки фінансового стану ОТРИМУВАЧА коефіцієнт Квм приймає значення 0,3.

Показник Страхування заставленого майна приймає одне із можливих значень:

• майно застраховане – приймає значення 1;

• майно не застраховане – приймає значення 0.

Вагове значення – 2.

Коефіцієнт співвідношення надходжень на поточний рахунок ОТРИМУВАЧА до суми кредиту (Кн) - характеризує співвідношення суми середньомісячних надходжень на всі поточні рахунки ОТРИМУВАЧА (у тому числі відкриті в інших банках) за останні 6 місяців до суми кредиту.

, (19)

Вагове значення – 3.

Примітки:

1. При значенні Кн більше 100% при розрахунку оцінки фінансового стану ОТРИМУВАЧА коефіцієнт Кн приймає значення 1.

2. Якщо значення Кн більше 50%, але менше 100% при розрахунку оцінки фінансового стану ОТРИМУВАЧА коефіцієнт Кн приймає значення 0,5.

3. При значенні Кн менше 50% при розрахунку оцінки фінансового стану ОТРИМУВАЧА коефіцієнт Кн приймає значення 0,3.

3.3. ІІІ-а група – показники, що характеризують кредитну операцію (вагове значення 1)

Показник Строк користування кредитом приймає одне з можливих значень:

• кредит наданий на строк від 1 до 6 місяців – приймає значення 1;

• кредит наданий на строк від 6 місяців до 1 року – приймає значення 0,5;

• кредит наданий на строк більше року – приймає значення 0,3.

Вагове значення – 2.

Показник Своєчасність погашення кредиту приймає одне з можливих значень:

• кредит погашається своєчасно – приймає значення 1;

• строк кредиту подовжений, але заборгованість за ним погашається – приймає значення 0,5;

• сплату заборгованості по кредиту прострочено – приймає значення 0.

Вагове значення – 2.

Показник Своєчасність сплати процентів за кредит приймає одне з можливих значень:

• проценти за користування кредитом сплачуються своєчасно – приймає значення 1;

• проценти за користування кредитом сплачуються з затримкою – приймає значення 0,5;

• оплату процентів за користування кредитом прострочено - приймає значення 0.

Вагове значення – 2.

Показник Схема погашення кредиту приймає одне з можливих значень:

• кредит погашається згідно з графіком, проценти – щомісячно – приймає значення 1;

• кредит погашається по закінченню строку кредиту, проценти сплачуються щомісяця – приймає значення 0,5;

• кредит та проценти за його користування погашається одночасно – по закінченню строку кредиту – приймає значення 0.

Вагове значення – 1.

3.4. ІV-а група – додаткові показники (напрямок кредитування або показники бізнес-діяльності), що характеризують кредитну операцію (вагове значення 1).

3.4.1.У разі оцінки фінансового стану ОТРИМУВАЧА - фізичної особи, ІV-а аналітична група складається з показника, який характеризує напрямок кредитування.

Показник Вид кредиту приймає одне з можливих значень:

• кредит наданий на придбання або будівництво житла – приймає значення 1;

• кредит наданий на придбання на придбання транспортних засобів - приймає значення 0,75;

• кредит наданий на придбання товарів тривалого використання - приймає значення 0,50;

• кредит наданий на інші потреби - приймає значення 0,25;

Вагове значення – 2.

3.4.2.У разі оцінки фінансового стану фізичної особи підприємця, ІV-а аналітична група аналогічна ІV-ій аналітичні групі при визначенні фінансового стану ОТРИМУВАЧА - юридичної особи й складається з групи показників, які характеризують особливості бізнес-діяльності ОТРИМУВАЧА його ринкову позицію.

Показник Галузевий ризик в залежності від того, до якої з галузей належить діяльність ОТРИМУВАЧА фізичної особи – підприємця, приймає одне з можливих значень:

– якщо здійснює економічну діяльність в промисловості та будівництві - приймає значення 1;

– якщо здійснює економічну діяльність в транспортній галузі - приймає значення 0,75;

– якщо здійснює економічну діяльність в торгівлі – приймає значення 0,50;

– якщо здійснює економічну діяльність в інших галузях – приймає значення 0,25.

Вагове значення – 5.

Показник Державна підтримка приймає одне з можливих значень:

• при наявності державної підтримки галузі, до якої належить діяльність ОТРИМУВАЧА фізичної особи – підприємця, у вигляді податкових та митних пільг, спеціальних програм розвитку, дотацій - приймає значення 1;

• при наявності контролю з боку державних органів за цінами та тарифами на продукцію, товари, послуги галузі, до якої належить діяльність ОТРИМУВАЧА фізичної особи – підприємця – приймає значення 0.

Вагове значення – 3.

Показник Ринок збуту приймає одне з можливих значень:

– якщо ОТРИМУВАЧ здійснює збут товарів на вітчизняному й на зовнішньому ринках (диверсифікованість збуту) та має стабільне коло покупців – приймає значення 1;

– якщо ОТРИМУВАЧ здійснює збут товарів на вітчизняному ринку аналогічних товарів та має стабільне коло покупців – приймає значення 0,50;

– якщо ОТРИМУВАЧ здійснює збут товарів лише на вітчизняному ринку аналогічних товарів, не має стабільного кола покупців – приймає значення 0,25.

Вагове значення – 2.

Показник Попит на продукцію приймає одне з можливих значень:

– товари галузі, до якої належить діяльність ОТРИМУВАЧА фізичної особи – підприємця, на світовому та вітчизняному ринках мають стабільний (високий) попит - приймає значення 1;

– товари галузі, до якої належить діяльність ОТРИМУВАЧА фізичної особи – підприємця, на світовому та вітчизняному ринках мають періодичний, сезонний, обмежений попит – приймає значення 0,5;

– на товари галузі, до якої належить діяльність ОТРИМУВАЧА фізичної особи – підприємця, на світовому та вітчизняному ринках низький або відсутній попит - приймає значення 0.

Вагове значення – 2.

Показник Ділова репутація приймає одне з можливих значень:

– відсутність будь-якої негативної інформації в засобах ЗМІ щодо ОТРИМУВАЧА фізичної особи - підприємця - приймає значення 1;

– наявність будь-якої негативної інформації в засобах ЗМІ щодо ОТРИМУВАЧА фізичної особи - підприємця - приймає значення 0;

Вагове значення – 2.

4. Класифікація ОТРИМУВАЧІВ – фізичних осіб за результатами аналізу

Клас "А" – сукупний чистий дохід ОТРИМУВАЧА значно перевищує внески на погашення кредиту і відсотків/комісій за ним, результатами визначення їх фінансового стану:високою є ймовірність збереження такого співвідношення протягом дії кредитної угоди; обсяг, якість і ліквідність забезпечення за кредитами, що видаються на строк більше одного року, достатні або ОТРИМУВАЧ має високу особисту кредитоспроможність (що підтверджується документально) і заслуговує на безперечну довіру; немає жодних свідчень про можливість затримки з поверненням кредиту і відсотків/комісій за ним відповідно до умов кредитної угоди.

Клас "Б" – основні характеристики аналогічні або близькі до класу "А", однак імовірність їх підтримування на такому самому рівні є низькою або наявна тенденція (або інформація) щодо можливості їх зниження. Обсяг, якість і ліквідність забезпечення за кредитами, що видаються на строк більше одного року, достатні для погашення в повному обсязі кредиту і відсотків/комісій за ним.

Клас "В" – сукупні обсяги доходів і витрат ОТРИМУВАЧА свідчать про досягнення граничної межі в забезпеченні погашення боргу, зміну місця роботи (з погіршенням умов), зростання обсягу зобов'язань ОТРИМУВАЧА, що свідчить про підвищення ризику несвоєчасного та/або в неповній сумі погашення кредиту і відсотків/комісій за ним. Обсяг, якість і ліквідність забезпечення за кредитами, що видаються на строк більше одного року, достатні для погашення в повному обсязі кредиту і відсотків/комісій за ним.

Клас "Г" – фінансовий стан ОТРИМУВАЧА нестабільний. Наявна тенденція і періодично виникають проблеми із своєчасною сплатою боргу за кредитами та відсотками/комісіями за ним через нестабільність доходів ОТРИМУВАЧА або зростання витрат та/або зобов'язань. Сукупний чистий дохід ОТРИМУВАЧА в окремі періоди не забезпечує сплату боргу за кредитом та відсотків/комісій за ним. Є проблеми щодо забезпечення за кредитом (низький рівень його ліквідності або його обсяг недостатній тощо).

Клас "Д" – фінансовий стан ОТРИМУВАЧА незадовільний. Доходи не забезпечують сплату боргу за кредитом та відсотків/комісій за ним. Кредит не забезпечений ліквідною заставою. Практично немає змоги сплатити борг за кредитом та відсотки/комісії за ним, у тому числі за рахунок забезпечення кредиту.

Якщо немає документів та інформації щодо оцінки фінансового стану ОТРИМУВАЧА – фізичної особи, а також належним чином оформлених документів, на підставі яких здійснюється кредитна операція, то такі ОТРИМУВАЧІ мають класифікуватися не вище класу “Г”.

5. Віднесення ОТРИМУВАЧА фізичної особи до відповідного класу (А, Б, В, Г, Д) здійснюється банком в залежності від розрахованого сумарного значення інтегральної оцінки фінансового стану ОТРИМУВАЧА.

Сумарне значення інтегральної оцінки фінансового стану ОТРИМУВАЧА визначається як сума розрахованих значень інтегральних показників по кожній групі. При визначенні значення інтегральних показників по кожній групі значення коефіцієнта множиться на його вагове значення і визначається сумарне значення показників по кожній групі, яке множиться на ваговий коефіцієнт групи.

За результатом проведених розрахунків визначається клас:

• ОТРИМУВАЧА – фізичної особи:

Значення інтегральної оцінки	Клас
Більше 1,9	А
Від 1,2 до 1,8	Б
Від 0,7 до 1,1	В
Від 0,4 до 0,6	Г
0,3 і менше	Д

ОТРИМУВАЧА – фізичної особи підприємця:

Значення інтегральної оцінки	Клас
Більше 1,9	А
Від 1,2 до 1,8	Б
Від 0,7 до 1,1	В
Від 0,4 до 0,6	Г
0,3 і менше	Д

Вихідні дані для розрахунку кредитоспроможності отримувача - фізичної особи

№	Назва показника	Характеристика отримувача
1	Вік	40 років
2	Рід діяльності	Працівник комерційної структури
3	Посада	Начальник відділу
4	Стаж роботи на підприємстві	8 років
5	Освіта	Вища економічна
6	Сімейний стан	Одружений
7	Діти	Має 2 дітей
8	Щомісячні очікувані сукупні доходи	16000 грн.
9	Сукупні витрати та зобов’язання	9000 грн.
10	Загальна сума (кредит + %), що буде погашатися отримувачем щомісячно	3000 грн.
11	Володіння нерухомістю	Так
12	Володіння автомобілем	Так
13	Вид забезпечення	Транспортний засіб
14	Сума кредиту	50000 грн.
15	Оціночна сума майна	96000 грн.
16	Страхування заставленого майна	Так
17	Сума середньомісячних надходжень на всі поточні рахунки отримувача	5000 грн.
18	Строк користування кредитом	3 роки
19	Своєчасність погашення кредиту	Кредит погашається своєчасно
20	Своєчасність сплати процентів за кредит	Проценти за користування кредитом сплачуються своєчасно
21	Схема погашення кредиту	Кредит погашається згідно з графіком, проценти – щомісячно
22	Вид кредиту	Кредит наданий на придбання на придбання транспортних засобів

Результати оцінки кредитоспроможності отримувача - фізичної особи

№	Назва показника	Значення	Вага		Результат
І група
1	Вік		2
2	Рід діяльності		3
3	Посада		6
4	Стаж роботи на підприємстві		2
5	Освіта		2
6	Сімейний стан		2
7	Діти		2
	Всього		2
ІІ група
1	Коефіцієнт співвідношення витрат отримувача та його доходів (9/8)		15
2	Коефіцієнт питомої ваги суми, що погашається по кредиту, в сальдо платіжного балансу (10/(8-9))		16
3	Володіння нерухомістю		3
4	Володіння автомобілем		2
5	Коефіцієнт питомої ваги суми кредиту в вартості майна, що передано в заставу (14/15)		3
6	Вид забезпечення		8
7	Страхування заставленого майна		2
8	Коефіцієнт співвідношення надходжень на поточний рахунок отримувача до суми кредиту (17/14)		3
	Всього		7
ІІІ група
1	Строк користування кредитом		2
2	Своєчасність погашення кредиту		2
3	Своєчасність сплати процентів за кредит		2
4	Схема погашення кредиту		1
	Всього		1
ІV група
1	Вид кредиту		2
Загальна кількість балів по групам
Клас позичальника