Главная книга

Месяц

Обороты по дебету

Оборот по кредиту всего

Остаток

с кредита счета

№ ____

Журнал

№ ____

с кредита счета

№ ____

Журнал

№ ____

с кредита счета

№ ____

Журнал

№ ____

с кредита счета

№ ____

Журнал

№ ____

с кредита счета

№ ____

Журнал

№ ____

с кредита счета

№ ____

Журнал

№ ____

с кредита счета

№ ____

Журнал

№ ____

всего

Дт

Кт

Сальдо на начало месяца

Код счета

Наименование счета

(субсчета)

Остаток на начало месяца

Оборот за месяц

Остаток на конец мясяца

дебет

кредит

дебет

кредит

дебет

кредит

всего

А К Т И В

Код строки

На начало отчетного периода

На конец отчетного периода

1

2

3

4

1. Необоротные активы

Нематериальные активы:

остаточная стоимость

010

первоначальная стоимость

011

накопленная амортизация

012

Незавершенные капитальные инвестиции

020

Основные средства:

остаточная стоимость

030

первоначальная стоимость

031

износ

032

Долгосрочные биологические активы:

справедливая (остаточная) стоимость

035

первоначальная стоимость

036

накопленная амортизация

037

Долгосрочные финансовые инвестиции:

учитываемые по методу участия в капитале других предприятий

040

прочие финансовые инвестиции

045

Инвестиционная недвижимость:

справедливая (остаточная) стоимость

055

первоначальная стоимость

056

износ

057

Отсроченные налоговые активы

060

Гудвилл

065

Прочие необоротные активы

070

Гудвилл при консолидации

075

Всего по разделу 1

080

2. Оборотные активы

Производственные запасы

100

Текущие биологические активы

110

Незавершенное производство

120

Готовая продукция

130

Векселя полученные

150

Дебиторская задолженность за товары, работы, услуги:

чистая реализационная стоим.

160

первоначальная стоимость

161

резерв сомнительных долгов

162

Дебиторская задолженность по расчетам:

с бюджетом

170

по выданным авансам

180

по начисленным доходам

190

по внутренним расчетам

200

Прочая дебиторская задолженность

210

Текущие финансовые инвестиции

220

Денежные средства и их эквиваленты:

в национальной валюте

230

в иностранной валюте

240

Прочие оборотные активы

250

Всего по разделу 2

260

3. Расходы будущих периодов

270

4. Необоротные активы и группы выбытия

275

Б А Л А Н С

280

П А С С И В

Код строки

На начало отчетного периода

На конец отчетного периода

1

2

3

4

1. Собственный капитал

Уставный капитал

300

Паевой капитал

310

Дополнительный вложенный капитал

320

Прочий дополнительный капитал

330

Резервный капитал

340

Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)

350

Изъятый капитал

370

Накопленная курсовая разница

375

Всего по разделу 1

380

2. Обеспечение предстоящих расходов и платежей

Обеспечение выплат персоналу

400

Прочие обеспечения

410

Целевое финансирование

420

Всего по разделу 2

430

3. Долгосрочные обязательства

Долгосрочные кредиты банков

440

Прочие долгосрочные финансовые обязательства

450

Отсроченные налоговые обязательства

460

Прочие долгосрочные обязательства

470

Всего по разделу 3

480

4. Текущие обязательства

Краткосрочные кредиты банков

500

Текущая задолженность по долгосрочным обязательствам

510

Векселя выданные

520

Кредиторская задолженность за товары, работы, услуги

530

Текущие обязательства по расчетам:

по полученным авансам

540

с бюджетом

550

по внебюджетным платежам

560

по страхованию

570

по оплате труда

580

с участниками

590

по внутренним расчетам

600

Текущие обязательства, связанные с необоротными активами и группами выбытия

605

Прочие текущие обязательства

610

Всего по разделу 4

620

5. Доходы будущих периодов

630

Б А Л А Н С

640