10. Инвестиционная деятельность страховых компаний.

Одним из источников прибыли в любой страховой организации являются доходы от инвестиционной деятельности. Следует отметить, что основным источником дохода является собираемая страховыми компаниями премия по договорам страхования.

Возможности страховой организации по участию в инвестиционном процессе определяются ее инвестиционным потенциалом, т.е. совокупностью денежных средств, временно или относительно свободных от страховых обязательств и используемых для инвестирования с целью получения дохода.

Структура инвестиционного потенциала страховой организации в агрегированном виде может быть представлена следующим образом:

- собственные средства;

- страховые резервы;

- внешние заимствования.

Инвестиционная деятельность страховых компаний базируется на следующих основных принципах:

1) Принцип возвратности – означает размещение активов, обеспечивающее их возврат в полном объеме.

2) Принцип ликвидности означает, что структура вложений должна обеспечивать наличие у страховщика средств, способных быстро и без дополнительных затрат обратиться в денежные средства.

3) Принцип диверсификации – это распределение инвестиционных рисков на различные виды вложений, чем достигается снижение общей рискованности, следовательно, повышение устойчивости инвестиционного портфеля страховщика.

4) Принцип прибыльности вложений (принцип рентабельности) – инвестиционная деятельность должна обеспечивать не только сохранность вложений, но и приносить определенный доход.

Органы страхового надзора в отношении инвестиционной деятельности страховщика предъявляют свои требования в отношении двух основных направлений:

1. Размещение собственного капитала;

2. Размещение средств страховых резервов.

Инвестиционная деятельность дает следующие преимущества страховым компаниям:

1) ИД определяет саму возможность предоставления страховых услуг за счет обеспечения формирования достаточного страхового фонда.

2) Хорошо организованная инвестиционная деятельность обеспечивает качество предоставляемых услуг и определяет рыночное положение страховщика. Инвестиционная деятельность влияет на основные характеристики страхового продукта, прежде всего на его стоимость, и на фактическое исполнение обязательств страховщика, определяемое сроками страховых выплат.

3) Инвестирование дает возможность владельцам страховой компании развивать свой бизнес и самостоятельно управлять им.

В целях обеспечения финансовой устойчивости страховые организации инвестируют страховые резервы с обязательным соблюдением следующих соотношений:

1) не менее 10 % средств резервов – в государственные ценные бумаги областных, краевых и местных органов управления;

2) не более 40 % – в недвижимое имущество;

3) не более 50 % – на банковские вклады (депозиты)

4) не более 40 % – в ценные бумаги акционерных обществ и в другие ценности;

5) не более 10 % – в валютные ценности в соответствии с Законом «О валютном регулировании и валютном контроле»;

6) не менее 5 % – на расчетный счет в банке для осуществления текущих выплат страховых сумм по проводимым видам страхования;

7) не менее 80 % средств страховых резервов должно быть инвестировано на территории РФ, если иное не предусмотрено международными соглашениями.