3. Моделирование бизнес-процессов
Упражнение 1. Построить схему потока информации по работе "Расчет затрат на топливо на ТЭЦ."
Содержание бизнес-процесса:
ТЭЦ работает на газе и угле. В качестве резервного топлива используется мазут.
Процедура расчета затрат на топливо следующая: Начальники смен КТЦ-1 и КТЦ-2 заполняют "Суточную ведомость движения и остатков твердого и жидкого топлива" по соответствующим цехам и отсылают их начальнику смены станции (НСС). НСС ведет учет расхода газа по станции по показаниям приборов газораспределительной подстанции , а также составляет "Акт о движении и остатках топлива за месяц" на основании данных "Суточных ведомостей движения и остатков твердого и жидкого топлива" и отсылает его в группу учета ПТО. Группа учета ПТО запрашивает у начальника смены ТТЦ данные о подаче угля и мазута на производство и сравнивает их с данными от НСС. Топливная лаборатория химического цеха проводит учет качества газа, мазута и угля и подает данные в претензионную группу ТТЦ. Претензионная группа ТТЦ, в случае пониженного качества топлива, ведет претензионную работу с поставщиками и подает данные о качестве топлива в группу учета ПТО для определения удельных расходов топлива, а о результатах претензионной работы в бухгалтерию. Группа учета ПТО определяет количество выработанной энергии, расходы натурального и условного топлива, удельные расходы топлива и ежемесячно подает данные в бухгалтерию для расчета стоимости 1 т.ут. Группа учета ПТО также подает данные о расходе топлива в ПЭО для расчета затрат на топливо. Бухгалтерия калькулирует стоимость 1 т.ут. и подает ее в ПЭО. ПЭО по данным группы учета ПТО и бухгалтерии определяет затраты на топливо.
Упражнение 2. Построить схему потока информации по работе " Расчет и выплата заработной платы и премий в ЗАО «…».
Содержание бизнес-процесса:
Для расчета и выплаты заработной платы в отделах и участках ЗАО «…» табельщики составляют «Табель рабочего времени», в котором указывается фактически отработанное количество часов каждым работником.
Заполненный табель поступает к начальнику отдела или участка, который контролирует информацию, отраженную в табеле рабочего времени, и передает документ в бухгалтерию для расчета заработной платы.
Отдел кадров оформляет, а затем передает в бухгалтерию (бухгалтеру) заявления на отпуска, больничные листы, приказы об изменении оклада, приеме на работу и т.д. Эти сведения используются для расчета заработной платы.
Бухгалтер производит расчет зарплаты. Для начисления премий он определяет сумму фактической заработной платы в целом по предприятию и в виде справки передает начальнику планово-экономического отдела (ПЭО).
Начальник ПЭО на основании полученных данных определяет общую сумму на премирование и рассчитывает проценты премии. Затем оформляет приказ о премировании и передает сведения в отделы.
Сотрудники отделов заполняют протокол общего собрания «О распределении премии» и передают их начальнику ПЭО.
Начальник ПЭО на основании протоколов производит расчеты премий каждому сотруднику и передает готовую информацию в виде справки в бухгалтерию.
Бухгалтер производит удержания с общей суммы начисленной заработной платы и премии, рассчитывает сумму зарплаты и премии к выдаче, заполняет расчетные листки по каждому работнику и составляет ведомость по начисленной заработной плате и премии.
Эту ведомость бухгалтер передает главному бухгалтеру. Главный бухгалтер проверяет правильность расчетов, подписывает ведомость и передает ее генеральному директору ЗАО «…».
Генеральный директор контролирует информацию, отраженную в документе, ставит подпись и передает ведомость главному бухгалтеру.
Главный бухгалтер, на основании договора между банком и ЗАО «…», готовит, а затем передает в банк платежную ведомость на заработную плату и премии.
Банк, в свою очередь, на основании полученной ведомости от ЗАО «…» перечисляет суммы к получению на индивидуальные платежные электронные карты работников.
Упражнение 3. Построить схему потока информации по работе "Начисление заработной платы на Шатурской ГРЭС при ручной обработке данных".
Содержание бизнес-процесса:
Для расчета и выплаты заработной платы в цехах или подразделениях электростанции табельщики составляют «Табель рабочего времени», в котором указывается фактически отработанное количество часов каждым работником.
Заполненный табель поступает к начальнику цеха или подразделения, который контролирует (подписывает) информацию, отраженную в табеле рабочего времени, и направляет документ в ОТиЗ (отдел труда и заработной платы).
ОТиЗ проверяет (визирует) правильность заполнения табеля и передает документ в бухгалтерию для расчета зарплаты.
Отдел кадров оформляет, а затем передает в бухгалтерию заявления на отпуска, больничные листы, приказы об изменении оклада, приеме на работу и т.д. Эти сведения используются для расчета заработной платы.
Затем бухгалтер-расчетчик производит расчет зарплаты, заполняет расчетные листки по каждому работнику и передает их старшему бухгалтеру расчетчику. Старший бухгалтер расчетчик составляет ведомость по начисленному авансу и выдаче заработной платы, а затем платежную ведомость в банк.
Эти ведомости старший бухгалтер расчетчик отдает главному бухгалтеру. Главный бухгалтер проверяет правильность расчетов, подписывает ведомости и передает их директору ГРЭС.
Директор контролирует информацию, отраженную в документах, ставит подпись и передаст ведомости старшему кассиру для последующей выдачи наличных денег сотрудникам электростанции.
Упражнение 4. Построить схему потока информации по работе "Расчет соотношения капитала банка и его обязательств".
Содержание бизнес-процесса:
Заместитель главного бухгалтера учетно-операционного управления на основе платежных документов, расходных и приходных кассовых ордеров, чеков, платежных документов в иностранной валюте, аккредитивов и.т.д. составляет оборотно-сальдовую ведомость и направляет ее главному бухгалтеру.
Главный бухгалтер по оборотно-сальдовой ведомости составляет баланс и направляет его главному экономисту отдела организации хозрасчетной деятельности банка и управления банковской ликвидностью Управления планирования и развития банковских операций.
Главный экономист отдела организации хозрасчетной деятельности банка и управления банковской ликвидностью по балансу выполняет все необходимые расшифровки балансовых счетов, которые могут быть произведены при помощи отдела эксплуатации и внедрения ЭВМ. Он же составляет расшифровку отдельных балансовых счетов и направляет ее начальнику отдела экономического анализа Управления кредитных операций.
Начальник отдела экономического анализа производит при помощи расшифровки отдельных балансовых счетов расчет экономических нормативов и направляет расчет председателю правления банка.
Председатель правления банка проверяет, анализирует и утверждает расчет нормативных показателей и передает его в ревизионный отдел секретарю.
Секретарь ревизионного отдела регистрирует расчет нормативных показателей: первый экземпляр направляет в экономический отдел Центрального банка РФ, а второй экземпляр - в архив банка.
Упражнение №5. Построить схему потока информации по работе «Бухгалтерский учет движения и запасов МТР».
Содержание бизнес-процесса:
Со склада отдела материально-технического снабжения (ОМТС) в бухгалтерию поступают следующие документы: требования, приходные ордера, накладные на материально технические ресурсы (МТР), на основании которых ведется бухгалтерский учет движения и запасов МТР.
Старший бухгалтер материальной части бухгалтерии на полученных документах проставляет цены, разносит по счетам суммы прихода и расхода МТР. Ежемесячно он сверяет данные бухгалтерского учета с данными складского учета по карточкам складского учета, а так же составляет ведомости прихода, расхода и остатка МТР, которые используются в составлении статистической отчетности.
По запросу руководства он составляет справки о ненужных и сверхнормативных запасов МТР.
Упражнение №6. Построить схему потока информации по работе "Оперативный учет движения топлива на ТЭЦ".
Содержание бизнес-процесса:
ТЭЦ работает на газе. Дежурный по смене КТЦ по показаниям приборов ведет "Журнал учета расхода газа" и заполняет "Суточную ведомость о движении топлива на производстве". Инженер группы учета ПТО на основании этой информации рассчитывает расход газа станцией за месяц и сверяет его по телефону с данными поставщика. Данные о расходе газа поступают в бухгалтерию и в ПЭО ТЭЦ для расчета себестоимости энергии. Информация хранится в этих подразделениях 3 года.
Упражнение №7. Построить схему потока информации по работе "Расчет и выплата премий в АОЗТ ...."
Содержание бизнес-процесса:
Старший бухгалтер-расчетчик определяет сумму фактической заработной платы в целом по предприятию и в виде справки передает в ОТиЗ. Начальник ОТиЗ на основании полученных данных определяет общую сумму на премирование и рассчитывает проценты премии. Затем он оформляет приказ о премировании и передает сведения в отделы. Сотрудники отделов заполняют бланки-ведомости на премию и передают их старшему инженеру ОТиЗ. Старший инженер ОТиЗ в бланках-ведомостях на премию рассчитывает сумму премии каждому сотруднику и передает их старшему бухгалтеру-расчетчику в бухгалтерию. Старший бухгалтер-расчетчик производит удержания с начисленной премии, рассчитывает сумму премии к выдаче и заносит эти данные в книгу "Расчет заработной платы". Затем он выписывает платежные ведомости на выплату премии и передает их старшему кассиру. Старший кассир на основании платежных ведомостей выписывает заявку в банк на получение денег.
Получив деньги, он выплачивает премии сотрудникам АОЗТ, затем платежные ведомости подшивает в дело.
Упражнение №8. Построить схему потока информации по работе "Оперативный учет движения и запасов МТР в АОЗТ..."
Содержание бизнес-процесса:
Прибывший от поставщика груз в АОЗТ поступает на склад OMТC, где заведующий складом сверяет комплектность и качество материальных ценностей по сопроводительной накладной. Если нет расхождений, выписывает "Акт Приемки", размещает полученные материалы на складе и на основании накладной регистрирует МТР в "Книге Прихода". На основании «Требований», поступающих из отделов АОЗТ, заведующий складом отпускает МТР, отмечает количество отпуска в «Требовании» и регистрирует отпуск МТР в "Книге Расхода". В конце дня он подбирает по накладным требованиям карточки складского учета и вместе с документами передает их в бухгалтерию. Старший бухгалтер материальной части проверяет правильность оформления всех документа, проставляет необходимые коды и передает их с карточками складского учета оператору ЭВМ для обработки. В результате автоматизированной обработки документов заполняются карточки складского учета, которые возвращаются в картотеку склада, а также приходные ордера и товарно-транспортные накладные, которые передаются в бухгалтерию для последующего учета.
Упражнение №9. Построить схему потока информации по работе "Расчет и выплата заработной платы в АОЗТ..."
Содержание бизнес-процесса:
Для расчета и выплаты заработной платы ответственные в отделах составляют табели рабочего времени и передают их в ОТиЗ. Получив табели рабочего времени, старший инженер ОТиЗ проверяет правильность их заполнения и передает в бухгалтерию. Старший бухгалтер-расчетчик проставляет из табелей в книгу "Расчет заработной платы" количество отработанных дней. Отдел кадров оформляет, а затем передает в бухгалтерию заявления на отпуск, больничные листы, приказы об изменении оклада, приеме на работу и т.д. На основании полученных от отдела кадров данных старший бухгалтер-расчетчик вносит изменения в постоянные данные сотрудников. Затем в книге "Расчет заработной платы" он начисляет заработную плату и с полученной суммы производит все необходимые удержания. После этого рассчитывает заработную плату к выдаче и находит общую сумму фактической заработной платы в целом по АОЗТ. Затем старший бухгалтер-расчетчик выписывает платежные ведомости и передает их старшему кассиру. Старший кассир на основании платежных ведомостей выписывает заявку на получение денег, передает ее в банк. Получив деньги, он выплачивает заработную плату сотрудникам АОЗТ и затем ведомости подшивает в дело.
Упражнение №10. Построить схему потока информации пи работe Начисление заработной платы и премий на ПЭС".
Содержание бизнес-процесса:
Заместитель начальника каждой службы ПЭС составляет «Ведомость учета отработанных дневных часов» и передает их инженеру по труду и заработной плате.
Инженер no труду и заработной плате проверяет «Ведомости учета..», рассчитывает заработную плату работникам, составляя «Ведомость по заработной плате» и передает ее главному бухгалтеру.
Главный бухгалтер утверждает этот документ.
Начальники групп подстанции составляют "листки на премирование" и отдают их на утверждение начальнику службы подстанции.
Начальник службы подстанции вносит в них корректировки, утверждает и передает инженеру по труду и заработной плате для расчета премий.
Инженер по труду и заработной плате рассчитывает премии работникам, составляет «Ведомость ..» и передает ее главному бухгалтеру.
Главный бухгалтер проверяет смету, подписывает ее и передает директору предприятия.
Директор предприятия утверждает смету cpедств, направляемых на оплату труда и отдает ее в бухгалтерию бухгалтеру. Бухгалтер выписывает платежное требование и отправляет его в банк для получения денег.
Упражнение №11. Построить схему потока информации по функции "Текущее планирование удельного расхода и обшей потребности в топливе на ТЭЦ".
Содержание бизнес-процесса:
ТЭЦ работает на газе. Инженер ПТО определяет среднюю температуру наружного воздуха по кварталам на основании статистических данных за 10-15 лет. Руководствуясь заданием руководства по отпуску тепла бытовым потребителям и договорами с промышленными предприятиями, он подсчитывает количество тепла, отпускаемого с паром и горячей водой.
Затем определяет выделение тепла, отпускаемого ПВК. После этого распределяет тепловую нагрузку между агрегатами исходя из условии максимальной теплофикационной выработки. Затем инженер ПТО определяет теплофикационную выработку энергии, после чего - общую выработку электроэнергии на основании фактического диспетчерского графика нагрузок и графика ремонтов оборудования. Он же подсчитывает нормы удельных расходов топлива по кривым удельных расходов и нормативным характеристикам агрегатов. Затем он составляет план мероприятий по снижению пережогов топлива и рассчитывает суммарный пережог с учетом его снижения. После этого инженер ПТО определяет плановую величину удельных расходов топлива, a затем - плановую величину потребности в топливе на год. После этого он рассчитывает аварийный запас мазута на ТЭЦ. Плановые величины удельного расхода топлива, общая потребность в топливе и величина аварийного запаса мазута направляются в Союзтехэнepгo для корректировки. Эти данные возвращаются заместителю начальника ПТО, который составляет план (задание) цехам и участкам по удельным расходам топлива. Главный инженер ТЭЦ утверждает задание производственным подразделениям, после чего они доводятся до начальников цехов и участков. В конце года вся информации по функции в виде расчетов, планов поступает в архив, где хранится 5 лет.
Упражнение №12. Построить схему потока информации по работе "Ежесуточный учет расхода энергоресурсов в ОАО « ...»
Содержание бизнес-процесса:
Планометрист цеха контрольно-измерительных приборов и автоматики (КИПиА) ежесуточно снимает показания расходомеров, заносит в документ "Показания расходомеров" и записывает в журнал общие показания расхода газа, мазута, пара, расход каждого котла котельной, расход пара по цехам, расход перегретой воды на поселок, на технологию и отопление завода, расход умягченной, артезианской и речной воды, расход сжатого воздуха и азота. Эта сведения ежедневно поступают экономисту отдела главного механика и главного энергетика (ОГМ и ГЭ).
Электрик участка по эксплуатации энергооборудования цеха электроснабжения и связи (ЭСиС) ежесуточно записывает показания счетчиков расхода электроэнергии по всему предприятию в целом и передает их мастеру.
Мастер участка по эксплуатации электрооборудования цеха ЭСиС ведет журнал потребления электроэнергии предприятием, в который заносит рассчитываемые им ежедневные расходы электроэнергии по предприятию на основе показаний счетчиков. Он же передает данные о ежедневных расходах электроэнергии по телефону в экономисту ОГМиГЭ.
Экономист ОГМиГЭ заносит получаемые им ежедневно от планиметриста цеха КИПиА и мастера участка по эксплуатации электрооборудования цеха ЭСиС данные по расходу энергоресурсов в свой журнал.
Упражнение №13. Построить схему потока информации по работе «Оперативный учет реализации электроэнергии бытовым потребителям в ЗАО «ЦОПэнерго» по незаполненным квитанциям».
Содержание бизнес-процесса.
ЗАО «ЦОПэнерго» рассчитывается с бытовыми абонентами за полезно отпущенную им электроэнергию по установленным тарифам по незаполненным квитанциям. Процедура расчета следующая:
Оператор ЗАО «ЦОПэнерго» направляет абонентам своего участка незаполненные извещения (квитанции) об оплате электроэнергии за расчетный период. Абонент, получив квитанции, вносит в них данные показаний счетчика на 1 число текущего и предыдущего месяцев,рассчитывает объем потребленной электроэнергии и размер платы за нее по установленному тарифу. Заполненные квитанции абонент представляет в банк, где производит оплату за потребленную электроэнергию. Оператор банка заносит сведения об оплате электроэнергии абонентом на его электронный лицевой счет. «Корешки» квитанции оператор банка направляет в хранилище, где они хранятся до истечения срока исковой давности (3 года). Сотрудник информационного отдела банка в конце рабочего дня скачивает информацию с компьютеров операторов банка в свою электронную базу. В электронной базе с помощью определенных программ эта информация обрабатывается и обработанную информацию данный сотрудник отправляет в электронную базу ЗАО «ЦОПэнерго».
Упражнение №14. Построить схему потока информации по работе «Оперативный учет реализации электроэнергии бытовым потребителям в ЗАО "ЦОПэнерго" по заполненным квитанциям».
Содержание бизнес-процесса.
ЗАО «ЦОПэнерго» рассчитывается с бытовыми абонентами за полезно отпущенную им электроэнергию по установленным тарифам по заполненным квитанциям. Процедура расчета следующая:
Контролер участка один раз за расчетный период снимает показания счетчика у абонента. Эти показания он передает оператору участка. Оператор с помощью специальных вычислительных средств производит расчет ежемесячного потребления абонентом электрической энергии и направляет абонентам своего участка заполненные извещения (квитанции) об оплате электроэнергии за расчетный период (предстоящие 6 месяцев). Абонент, получив квитанции, производит их оплату в банке. Оператор банка заносит сведения об оплате электроэнергии абонентом на его электронный лицевой счет. «Корешки» квитанции оператор банка направляет в хранилище, и там они хранятся до истечения срока исковой давности (3 года). Сотрудник информационного отдела банка в конце рабочего дня «скачивает» информацию с компьютеров операторов банка в свою электронную базу. В электронной базе с помощью определенных программ эта информация обрабатывается и обработанную информацию данный сотрудник отправляет в электронную базу ЗАО «ЦОПэнерго».
Упражнение №15. Построить схему потока информации по работе «Оперативный учет реализации электроэнергии бытовым потребителям, имеющим льготы и субсидии в ЗАО "ЦОПэнерго" по заполненным квитанциям».
Содержание бизнес-процесса.
ЗАО «ЦОПэнерго» рассчитывается с бытовыми абонентами, имеющими право на льготы и субсидии, за полезно отпущенную им электроэнергию по установленным тарифам по квитанциям. Процедура расчета следующая:
Абонент, имеющий право на субсидию, подает необходимые документы в Городской центр жилищной субсидии (ГЦЖС). Оператор ГЦЖС заносит данные абонента и размер предоставляемой ему субсидии в компьютерную базу. Из этой компьютерной базы информация передается в базу ЗАО «ЦОПэнерго» на лицевой счет абонента. Абонент, имеющий право на льготы, приносит документы, подтверждающие данное право, непосредственно оператору ЗАО «ЦОПэнерго». Оператор при расчете сумм оплаты за потребленную электрическую энергию учитывает сведения, пришедшие из ГЦЖС и сведения от абонента. С помощью средств вычислительной техники оператор производит расчет ежемесячного потребления абонентом электрической энергии и направляет абонентам своего участка, имеющим право на льготы и субсидии, заполненные извещения (квитанции) об оплате электроэнергии уже с учетом льгот и субсидий на расчетный период (6 месяцев). Абонент, получив квитанции, производит оплату в банке. Оператор банка заносит сведения об оплате электроэнергии абонентом на его электронный лицевой счет. «Корешки» квитанции оператор банка направляет в хранилище, и там они хранятся до истечения срока исковой давности (3 года). Сотрудник информационного отдела банка в конце рабочего дня «скачивает» информацию с компьютеров операторов банка в свою электронную базу. В электронной базе с помощью определенных программ эта информация обрабатывается и обработанную информацию данный сотрудник отправляет в электронную базу ЗАО "ЦОПэнерго".
Упражнение №16. Построить схему потока информации по работе «Статистический учет реализации электроэнергии бытовым потребителям в ЗАО "ЦОПэнерго".
Содержание бизнес-процесса.
ЗАО «ЦОПэнерго» рассчитывается с бытовыми абонентами за полезно отпущенную им электроэнергию по установленным тарифам. Раз в полгода ЗАО «ЦОПэнерго» проводит анализ количества потребленной и реализованной электроэнергии и принимает соответствующие меры. Процедура анализа следующая:
Контролер ЗАО «ЦОПэнерго» снимает показания счетчиков у абонентов и предоставляет эту информацию оператору данного участка. Оператор с помощью средств вычислительной техники анализирует информацию, полученную от контролера о потребленной электроэнергии абонентами и информацию, ранее пришедшую от информационной службы банка об оплаченной электроэнергии абонентами. В случае, если оператор выявит задолженность или переплату, он формирует корректирующее извещение, которое направляет абоненту и начальнику отделения ЗАО «ЦОПэнерго». Если задолженность превышает установленную максимальную сумму, начальник отделения выписывает ордер на отключение абонента и направляет его технику по отключениям. Техник по отключениям в установленном порядке отключает абонента до момента оплаты им задолженности. Абонент, получив корректирующее извещение, должен оплатить его через банк в течение 10 дней с момента получения. Оператор банка заносит сведения об оплате электроэнергии абонентом на его электронный лицевой счет. «Корешки» квитанции оператор банка направляет в хранилище, и там они хранятся до истечения срока исковой давности (3 года). Сотрудник информационного отдела банка в конце рабочего дня «скачивает» информацию с компьютеров операторов банка в свою электронную базу. В электронной базе с помощью определенных программ эта информация обрабатывается и отправляется в электронную базу ЗАО «ЦОПэнерго».
Упражнение №17. Построить схему потока информации по работе «Планирование расхода топлива на электростанциях ТГК».
Содержание бизнес-процесса.
Электростанции ТГК ежемесячно передают экономисту планового экономического отдела (ПЭО) управляющей компании данные о выработке электрической энергии, коэффициент расхода электроэнергии на собственные нужды, выработке тепловой энергии и КПД. Экономист ПЭО на основе полученных данных текущего года рассчитывает расход условного топлива на выработку электрической и тепловой энергии на предстоящий период и передает эти расчеты ведущему экономисту топливно-транспортной службы (ТТС) ТГК.
Ведущий экономист ТТС на основе данных ПЭО распределяет условное топливо по каждому виду топлива и с помощью переводных коэффициентов рассчитывает расход натурального топлива (газа, угля и мазута) электростанциями. Эти показатели утверждаются начальником ТТС и направляются главным инженерам электростанций.
Упражнение №18 Построить схему потока информации по работе «Составление «Актов учета перетоков» в ТГК.»
Содержание бизнес-процесса.
В конце месяца каждая из электростанций ТГК составляет «Акт баланса электроэнергии» и отсылает их по электронной почте в Отдел прогнозирования и мониторинга рынка электро- и теплоэнергии (ОПМРЭТ) Генеральной дирекции ТГК. Сотрудники ОПМРЭТ производят расчет полезного отпуска, согласовывают его с ОАО «Мосэнергосбыт» и формируют «Акты учета перетоков ОАО «Мосэнергосбыт».
Посредством АСКУЭ в ОПМРЭТ приходят почасовые и суммарные значения сальдо-перетоков по всем точкам поставки в ФСК ЕЭС. На основании этих данных сотрудники ОПМРЭТ формируют «Акты учета перетоков ФСК ЕЭС».
«Акты учета перетоков ОАО «Мосэнергосбыт» и «Акты учета перетоков ФСК ЕЭС» отправляются в ИВЦ ТГК для перевода в XML формат. Переведенные в XML формат «Акты» отправляются по электронной почте в ОАО «АТС».
Упражнение №19 Построить схему потока информации по работе «Составление «Актов учета (оборота) генерации» в ТГК.»
Содержание бизнес-процесса.
В конце месяца каждая из электростанций ТГК составляет «Акт баланса электроэнергии» и отсылает его по электронной почте в Отдел прогнозирования и мониторинга рынка электро- и теплоэнергии (ОПМРЭТ) Генеральной дирекции ТГК. Информационно-вычислительные центры (ИВЦ) электростанций присылают значения выработки по группам точек поставки (ГТП) генерации в ИВЦ ТГК. Эти данные поступают затем в ОПМРЭТ. Информация, поступившая от электростанций ТГК и ИВЦ ТГК проверяется сотрудниками ОПМРЭТ и отсылается в Службу сопровождения рынка Регионального диспетчерского управления (РДУ), где осуществляется почасовая разбивка генерации. Затем эта информация снова отправляется в ОПМРЭТ для формирования «Актов учета (оборота) генерации», которые подписываются руководством ТГК и отсылаются в ИВЦ ТГК для перевода в XML формат. Переведенные в XML формат Акты отправляются по электронной почте в ОАО «АТС».
Упражнение №20. Построить схему потока информации по работе: «Предварительное рассмотрение материалов для аттестации оборудования»
Содержание бизнес-процесса
В соответствии с утвержденным годовым планом аттестации ОАО «НТЦ электроэнергетике» (НТЦ) готовит запрос Заявителю о предоставлении документации и дополнительной информации для заключения договора. Заявитель готовит необходимый пакет технической документации и передает его организатору аттестации (НТЦ). НТЦ подготавливает типовой договор на оказании услуг по аттестации электросетевого оборудования и направляет его заявителю для подписания. Подписанный договор возвращается в НТЦ, где формируется график проведения аттестации в системе управления проектами (Spider Project), разрабатываются технические требования к аттестуемому оборудованию. Технические требования направляются на согласование в ОАО «ФСК ЕЭС». ОАО «ФСК ЕЭС» рассматривает их, формулирует свои замечания и направляет в НТЦ для доработки. Доработанные технические требования опять направляются в ОАО «ФСК ЕЭС» для утверждения. На основе утвержденных технических требований НТЦ осуществляет предварительное рассмотрение пакета документов, представленных на аттестацию, оценивает их комплектность и информативность и, в случае недостаточности информации, направляет запрос Заявителю о предоставлении дополнительной документации. В Этом случае Заявитель готовит дополнительную документацию и направляет в НТЦ. На основе поступивших данных в НТЦ оформляется Протокол предварительного рассмотрения документации и составляется письмо Заявителю о приостановке процедуры аттестации до устранения замечания.
Упражнение №21. Построить схему потока информации по работе: «Подготовка и утверждение заключения аттестационной комиссии…»
Содержание бизнес-процесса
ОАО «НТЦ электроэнергетики» (НТЦ) проводит экспертизу документации, представленной для аттестации оборудования. На её основе в НТЦ подготавливается проект заключения аттестационной комиссии (проект). Этот проект направляется для согласования в аттестационную комиссию. Аттестационная комиссия формулирует замечания по проекту и направляет их в НТЦ. Эксперты НТЦ могут провести обследования и оценку технологий производства, испытательной базы изготовителя аттестуемого оборудования, сервисных центров и систему контроля качества, после чего внести соответствующие изменения в проект. После чего он опять направляется в аттестационную комиссию для утверждения. Члены аттестационной комиссии подписывают заключение и отправляют его для утверждения в ОАО «ФСК ЕЭС». ОАО «ФСК ЕЭС» рассматривает заключение аттестационной комиссии, вносит свои замечания и направляет в НТЦ для доработки, после чего он отправляется обратно в ОАО «ФСК ЕЭС» для утверждения. Утвержденный проект возвращается в НТЦ, где вносится запись в реестр оборудования рекомендованного к применению в ОАО «ФСК ЕЭС».
Упражнение №22. Построить схему потока информации по работе: «Оформление заявки на продление срока действия заключения аттестационной комиссии…»
Содержание бизнес-процесса.
Производитель или поставщик электросетевого оборудования направляет заявку на продление срока действия или внесение изменений в заключение аттестационной комиссии с комплектом необходимой технической документации в ОАО «НТЦ электроэнергетики» (НТЦ), которое рассматривает эту заявку с представленной Заявителем документацией и оформляет решение о продлении, необходимости предоставления дополнительной документации или прохождения полной процедуры аттестации. В случае необходимости дополнительной документации, Заявитель предоставляет ее по запросу от организатора аттестации. Далее ОАО «НТЦ электроэнергетики» оформляет протокол о продлении или внесении изменений и направляет его на утверждение в ОАО «ФСК ЕЭС», после чего вносит новый срок действия заключения в реестре оборудования.
Упражнение №23. Построить схему потока информации по работе «Организация исполнения проектов по реализации Основных направлений деятельности Правительства РФ на период до 2012 года»
Содержание бизнес-процесса
Процедура исполнения проектов следующая: ответственный исполнитель запрашивает у заинтересованных федеральных органов исполнительной власти (далее -участники проекта) информацию, необходимую для разработки карты проекта. Участники проекта в 10-дневный срок со дня поступления соответствующего запроса представляют ответственному исполнителю всю необходимую информацию. Ответственный исполнитель запрашивает дополнительную информацию у других федеральных органов, исполнительной власти и на основании полученной информации разрабатывает карту проекта.
Разработанная карта проекта направляется ответственным исполнителем в Министерство финансов РФ и федеральное государственное учреждение «Аналитический центр при Правительстве РФ».
Министерство финансов проводит оценку соответствия объемов финансового обеспечения мероприятий бюджетным ассигнованием, предусмотренным федеральным законом о федеральном бюджете на текущий финансовый год и плановый период, осуществляет общую оценку карты проекта и составляет соответствующее заключение, которое направляется ответственному исполнителю.
Ответственный исполнитель производит необходимые обоснования полученного заключения, предусмотренные методическими обоснованиями, и представляет карту проекта в Министерство экономического развития РФ и в Аналитический центр.
Министерство экономического развития проводит оценку соответствия целей, целевых индикаторов проекта, задач и мероприятий параметрам проекта, оценку предложенного набора задач и мероприятий с точки зрения эффективности достижения целей проекта, оценку обоснованности целевых индикаторов проекта и составляет общую оценку карты проекта и экспертное заключение, после чего направляет его ответственному исполнителю и в Аналитический центр.
После получения экспертизы ответственный исполнитель утверждает своим приказом карту проекта в соответствии с методическими указаниями.
Упражнение №24. Построить схему потока информации по работе «Проведение налогового аудита в генерирующей компании»
Содержание бизнес-процесса
Руководство генерирующей компании отправляет запрос руководителю аудиторской
фирмы. Руководитель аудиторской фирмы поручает аудиторам проверить надежность клиента. Аудиторы осуществляют проверку регистрации и платежеспособности клиента и сообщают результаты своему руководителю. Руководитель фирмы поручает юристам составить договор на оказание услуг. Юристы аудиторской компании составляют договор и отправляют его руководителю фирмы на подпись. Руководитель аудиторской фирмы посылает подписанный договор руководителю генерирующей компании. Руководитель генерирующей компании подписывает его и отправляет обратно руководителю аудиторской фирмы. Аудиторы составляют информационный запрос, который отправляют главному бухгалтеру генерирующей компании.
Главный бухгалтер подбирает необходимую информацию и посылает ее аудиторам с
необходимыми пояснениями. Аудиторы анализируют полученные данные, пишут аудиторское заключение и отправляют на подпись своему руководителю. Руководитель аудиторской фирмы подписывает заключение и отправляет его руководителю генерирующей компании.
ПРИЛОЖЕНИЕ
Таблица 1. - Дебиторская задолженность ОАО «ТГК-9» за 2011 г , тыс. руб.
Вид дебиторской задолженности
|
Срок наступления платежа |
||
До 1 года |
Свыше 1 года |
||
Дебиторская задолженность покупателей и заказчиков |
1 856 048 |
214 518 |
|
в том числе просроченная |
261 |
x |
|
Дебиторская задолженность по векселям к получению |
0 |
0 |
|
в том числе просроченная |
0 |
x |
|
Дебиторская задолженность участников (учредителей) по взносам в уставный капитал |
0 |
0 |
|
в том числе просроченная |
0 |
x |
|
Дебиторская задолженность по авансам выданным |
206 241 |
0 |
|
в том числе просроченная |
3 510 |
x |
|
Прочая дебиторская задолженность |
972 924 |
0 |
|
в том числе просроченная |
4 614 |
x |
|
Итого |
3 035 213 |
214 518 |
|
в том числе просроченная |
8 385 |
x |
|
Таблица 2. - Протяженность тепловых сетей ОАО «Енисейская ТГК (ТГК-13)» на 01.01.2011, км
Регион |
Всего трубопроводов в двухтрубном исчислении |
В том числе магистральные сети (Д≥300) |
Красноярский край |
684,343 |
260,863 |
Красноярская теплосеть |
543,76 |
200 |
Назаровская ГРЭС |
58,61 |
26,24 |
Минусинская ТЭЦ |
80,61 |
34,623 |
Канская ТЭЦ ) |
1,363 |
х |
Республика Хакасия |
58,4 |
46,96 |
АбаканскаяТЭЦ |
58,4 |
46,96 |
Итого по ОАО «Енисейская ТГК (ТГК-13)» |
742,743 |
307,823 |
Таблица 3. - Основные производственные показатели ОАО ТГК-4 за 2011 г.
|
план |
Факт |
Производство электроэнергии, млн. кВтч |
12 212,40 |
10 673,52 |
Производство теплоэнергии, тыс. Гкал |
27 206,08 |
26 749,17 |
Удельный расход топлива на отпуск: эл/эн г/кВтч |
341,3 |
336,7 |
Удельный расход топлива на отпуск тепла, кг/Гкал |
151,1 |
152,3 |
Таблица 4. - Отчет о прибылях и убытках ОАО «ТГК-13» за 2011 год, тыс. руб.
Наименование показателя |
Код строки |
За отчетный период |
За аналогичный период предыдущего года |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
Доходы и расходы по обычным видам деятельности |
|
|||
Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за минусом налога на добавленную стоимость, акцизов и аналогичных обязательных платежей) |
010 |
15 268 572 |
14 382 192 |
|
Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг |
020 |
-13 890 536 |
-13 275 942 |
|
Валовая прибыль |
029 |
1 378 036 |
1 106 250 |
|
Коммерческие расходы |
030 |
0 |
0 |
|
Управленческие расходы |
040 |
0 |
0 |
|
Прибыль (убыток) от продаж |
050 |
1 378 036 |
1 106 250 |
|
Операционные доходы и расходы |
|
|||
Проценты к получению |
060 |
752 626 |
691 534 |
|
Проценты к уплате |
070 |
-1 534 970 |
-926 792 |
|
Доходы от участия в других организациях |
080 |
936 |
39 997 |
|
Прочие операционные доходы |
090 |
3 569 805 |
2 563 943 |
|
Прочие операционные расходы |
100 |
-3 941 424 |
-3 046 365 |
|
Внереализационные доходы |
120 |
0 |
0 |
|
Внереализационные расходы |
130 |
0 |
0 |
|
Прибыль (убыток) до налогообложения |
140 |
225 009 |
428 567 |
|
Отложенные налоговые активы |
141 |
9 873 |
18 537 |
|
Отложенные налоговые обязательства |
142 |
-133 936 |
-46 622 |
|
Текущий налог на прибыль |
150 |
-98 458 |
-304 371 |
|
Чистая прибыль (убыток) отчетного периода |
190 |
5 641 |
148 100 |
|
СПРАВОЧНО: |
|
|||
Постоянные налоговые обязательства (активы) |
200 |
177 519 |
229 600 |
|
Базовая прибыль (убыток) на акцию |
201 |
0.38 |
9.86 |
|
Разводненная прибыль (убыток) на акцию |
202 |
0 |
0 |
|
Таблица 5. - Баланс мазута на ОАО «Енисейская ТГК (ТГК-13)» за 2011 г., тыс. т
Электростанция |
Поставка |
Расход на производство, всего |
(+, -) |
Остаток на складе |
|
По состоянию |
По состоянию |
||||
на 01.01.2011 |
на 01.01.2012 |
||||
(факт) |
(расчет) |
||||
КрасноярскаяТЭЦ-2 |
0,48 |
1,137 |
-0,657 |
1,22 |
0,563 |
КрасноярскаяТЭЦ-3 |
6,677 |
6,075 |
0,602 |
0,937 |
1,539 |
Сосновоборская ТЭЦ |
32,1173 |
30,273 |
1,8443 |
4,777 |
6,6213 |
Минусинская ТЭЦ |
0,413 |
0,384 |
0,029 |
0,425 |
0,454 |
Назаровская ГРЭС |
6,026 |
4,228 |
1,798 |
1,367 |
3,165 |
Абаканская ТЭЦ |
0 |
0,436 |
-0,436 |
1,058 |
0,622 |
Всего по ОАО «Енисейская ТГК (ТГК-13)» |
45,7133 |
42,533 |
3,180 |
9,784 |
12,964 |
Таблица 6. - Основные экономические показатели деятельности ОАО "МОЭК" за 2011 год
Наименование показателя |
Факт |
Экономические показатели |
|
Выручка от реализации тепловой энергии и горячей воды с учетом субсидии на покрытие убытков теплоснабжающих организаций, связанных с применением государственных регулируемых цен (тарифов) при продаже товаров (работ, услуг) населению, тыс. руб., в том числе: |
67 454 585 |
От реализации тепловой энергии, тыс. руб., в том числе: |
47 864 208 |
потребителям Москвы |
47 655 645 |
потребителям Московской области |
208 563 |
От реализации горячей воды, тыс. руб., в том числе: |
6 828 590 |
от реализации тепловой энергии |
5 428 429 |
от реализации холодной воды |
1 400 161 |
Субсидии на покрытие убытков теплоснабжающих организаций, связанных с применением государственных регулируемых цен (тарифов) при продаже товаров (работ, услуг) населению, тыс. руб. |
12 761 787 |
Себестоимость реализации тепловой энергии и горячей воды, тыс. руб., в том числе: |
67 310 867 |
Потребителям Москвы |
67 107 880 |
Потребителям Московской области |
202 987 |
Валовая прибыль от реализации тепловой энергии и горячей воды, тыс. руб.(п.21-п.22) |
143 719 |
Прибыль до налогообложения от реализации тепловой энергии и горячей воды, тыс. руб. |
- 2 442 441 |
Таблица 7 - Расход натурального топлива станциями ОАО «Енисейская ТГК (ТГК-13)» за 2008 – 2011 гг. тыс.т.н.т.
Электростанция |
Уголь |
Мазут |
Дизтопливо |
||||||||||
2008 |
2009 |
2010 |
2011 |
2008 |
2009 |
2010 |
2011 |
2008 |
2009 |
2010 |
2011 |
||
Красноярская ТЭЦ-1 |
2 480 |
2 330 |
2 338 |
2 560 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Красноярская ТЭЦ-2 |
2 066 |
2 045 |
1 916 |
2 082 |
1 |
1 |
1 |
3 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Красноярская ТЭЦ-3 |
407 |
457 |
474 |
504 |
7 |
6 |
5 |
5 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Канская ТЭЦ |
248 |
229 |
203 |
219 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Минусинская ТЭЦ |
395 |
363 |
378 |
457 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Назаровская ГРЭС |
4 848 |
3 435 |
4 175 |
5 315 |
6 |
6 |
7 |
13 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Сосновоборская ТЭЦ |
0 |
0 |
0 |
0 |
26 |
27 |
27 |
28 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Абаканская ТЭЦ |
|
829 |
898 |
1259 |
|
1 |
0 |
1 |
|
0 |
0 |
0 |
|
ИТОГО |
10 444 |
9 688 |
10 382 |
12 396 |
40 |
41 |
40 |
50 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Таблица 8. - Бухгалтерский баланс ОАО "Новосибирскэнерго" на 31.12.2011 г, тыс. руб.
АКТИВ |
На начало отчетного года |
На конец отчетного периода |
||
1 |
2 |
3 |
||
I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ |
||||
Нематериальные активы |
0 |
0 |
||
Основные средства |
3 700 680 |
4 027 917 |
||
Незавершенное строительство |
2 537 260 |
1 835 786 |
||
Доходные вложения в материальные ценности |
0 |
0 |
||
Долгосрочные финансовые вложения |
10 916 487 |
10 569 084 |
||
прочие долгосрочные финансовые вложения |
0 |
0 |
||
Отложенные налоговые активы |
77 345 |
57 334 |
||
Прочие внеоборотные активы |
27 307 |
19 196 |
||
ИТОГО по разделу I |
17 259 079 |
16 509 317 |
||
II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ |
||||
Запасы |
1 355 481 |
159 431 |
||
сырье, материалы и другие аналогичные ценности |
1 236 457 |
80 430 |
||
животные на выращивании и откорме |
0 |
0 |
||
затраты в незавершенном производстве (издержках обращения) |
0 |
0 |
||
готовая продукция и товары для перепродажи |
49 918 |
11 573 |
||
товары отгруженные |
0 |
0 |
||
расходы будущих периодов |
69 106 |
67 428 |
||
прочие запасы и затраты |
0 |
0 |
||
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям |
32 120 |
2 352 |
||
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты) |
0 |
214 518 |
||
покупатели и заказчики (62, 76, 82) |
0 |
214 518 |
||
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты) |
6 145 029 |
3 035 213 |
||
покупатели и заказчики (62, 76, 82) |
3 852 220 |
1 856 048 |
||
Краткосрочные финансовые вложения (56,58,82) |
3 774 012 |
7 190 449 |
||
займы, предоставленные организациям на срок менее 12 месяцев |
0 |
0 |
||
собственные акции, выкупленные у акционеров |
0 |
0 |
||
прочие краткосрочные финансовые вложения |
0 |
0 |
||
Денежные средства |
24 614 |
2 813 |
||
Прочие оборотные активы |
0 |
0 |
||
ИТОГО по разделу II |
11 331 256 |
10 |
||
БАЛАНС |
28 590 335 |
27 114 093 |
||
Таблица 9. - Полезный отпуск тепловой энергии ОАО «ТГК-9» за 2011 г., тыс. Гкал
Потребители |
2011 г. (всего) |
1 квартал |
2 квартал |
3 квартал |
4 квартал |
|||||
Полезный отпуск |
Уд. вес, % |
Полезный отпуск |
Уд.вес, % |
Полезный отпуск |
Уд.вес, % |
Полезный отпуск |
Уд.вес, % |
Полезный отпуск |
Уд.вес, % |
|
Промышленность |
1 342 |
10 |
452 |
8 |
233 |
11 |
221 |
16 |
436 |
9 |
Сельское хозяйство |
5 |
0 |
3 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
2 |
0 |
Транспорт и связь |
157 |
1 |
75 |
1 |
16 |
1 |
7 |
1 |
59 |
1 |
Жилищнокоммунальноехозяйство |
8 830 |
65 |
3 473 |
64 |
1 380 |
66 |
873 |
65 |
3 104 |
65 |
Население |
1 227 |
9 |
487 |
9 |
190 |
9 |
118 |
9 |
432 |
9 |
Прочиеотрасли |
2 076 |
15 |
924 |
18 |
263 |
13 |
126 |
9 |
763 |
16 |
ВСЕГО: |
13 637 |
100 |
5 414 |
100 |
2 082 |
100 |
1 345 |
100 |
4 796 |
100 |
В том числе оптовыепредприятияперепродавцы |
2 101 |
15 |
878 |
16 |
298 |
14 |
172 |
13 |
753 |
16 |
Таблица 10. - Установленная мощность станций ОАО «Енисейская ТГК»на 01.01.2011 г.
Филиал |
Установленная электрическая мощность, МВт |
Установленная тепловая мощность, Гкал/ч |
Красноярская ТЭЦ-1 |
481 |
1677,0 |
Красноярская ТЭЦ-2 |
465 |
1405,0 |
Красноярская ТЭЦ-3 |
х |
442,0 |
Назаровская ГРЭС |
1210 |
870,0 |
Минусинская ТЭЦ |
80 |
333,0 |
Канская ТЭЦ |
24 |
325,0 |
Красноярская ТЭЦ-4 |
х |
486,0 |
Абаканская ТЭЦ |
270 |
625,0 |
Красноярская теплосеть (электрокотельные) |
х |
836,8 |
Электрокотельные на балансе Минусинской ТЭЦ |
х |
140,7 |
Таблица 11. - Характеристика топливно-энергетических ресурсов ОАО «Тяжмаш» за 2011 г.
№ п\п |
Наименование ресурса |
Ед. изм. |
Производство |
Потребление |
||
В натуральном выражении |
Стоимость, тыс.руб. (с НДС) |
В натуральном выражении |
Стоимость, тыс.руб. (с НДС) |
|||
1 |
Топливо: |
|
|
|
|
|
1.1 |
Газ природный |
т.у.т. |
Х |
Х |
51 972,22 |
128 068,20 |
1.2 |
твердое топливо |
т.у.т. |
Х |
Х |
0,00 |
0,00 |
1.3 |
жидкое топливо |
т.у.т. |
Х |
Х |
2 413,00 |
14 002,42 |
1.4 |
альтернативные (местные) виды топлив |
т.у.т. |
Х |
Х |
0,00 |
0,00 |
2 |
Электроэнергия |
тыс. кВт.*ч |
Х |
Х |
74 883,10 |
140 532,40 |
3 |
Тепловая энергия |
Гкал |
322 068,00 |
267 928,37 |
170 175,00 |
141 568,58 |
4 |
Сжатый воздух |
тыс.м3 |
61 566,00 |
35 273,45 |
61 566,00 |
35 273,45 |
5 |
Моторное топливо |
|
|
|
|
|
5.1 |
бензин |
тн |
Х |
Х |
460,00 |
9 016,45 |
5.2 |
керосин |
тн |
Х |
Х |
6,00 |
198,74 |
5.3 |
дизельное топливо |
тн |
Х |
Х |
219,00 |
3 898,27 |
Таблица 12. - Стоимость основных фондов ТЭЦ - 17 филиала ОАО «Мосэнерго» на конец 2010 г. |
||
Основные фонды |
Балансовая стоимость, тыс. руб. |
Остаточная стоимость, тыс.руб. |
Всего |
8 674 100 |
3 543 786 |
В том числе: производственные |
8 630 322 |
3 510 341 |
непроизводственные |
43 778 |
33 445 |
Таблица 13. - Выручка от продаж электрической энергии ОАО «Мосэнерго» за 1 полугодие 2009 г.
Таблица 14. - Тарифы на тепловую энергию по группам потребителей ОАО «Мосэнерго»
Таблица 15. - Структура акционерного капитала ОГК 1 по состоянию на 31 декабря 2011 года.
