Построение отчёта о движение денежных средств
|
Наименование |
Значение |
|
Основная деятельность | |
|
Прибыль от основной деятельности |
2972381 |
|
Налог на прибыль |
747485 |
|
Амортизация |
0 |
|
Итого по основной деятельности |
3719866 |
|
Изменение ЧОК | |
|
Незавершенное производство |
15 021 |
|
Авансы поставщикам |
0 |
|
Производственные запасы |
-10071 |
|
Готовая продукция |
-44640 |
|
Дебиторская задолженность |
-693505 |
|
Прочие текущие активы |
115660 |
|
Итого текущих активов |
-617 535 |
|
Кредиторская задолженность |
170985 |
|
Авансы покупателей |
0 |
|
Расчеты по налогам |
0 |
|
Расчеты по з/п. |
-6937 |
|
Прочие текущие пассивы |
-67 225 |
|
Итого текущих пассивов |
96823 |
|
Итого изменение ЧОК |
-520 712 |
|
Итого поступления от основной деятельности |
3 199 154 |
|
Инвестиционная деятельность | |
|
Постоянные инвестиционные издержки |
2 830 898 |
|
Прибыль от реализации имущества |
-6955286 |
|
Итого по инвестиционной деятельности |
-4 124 388 |
|
Финансовая деятельность | |
|
Изменение уставного капитала |
-39 005 |
|
Изменение долгосрочных кредитов |
3123801 |
|
Изменение краткосрочных кредитов |
-17652 |
|
Проценты по кредитам |
0 |
|
Внереализационные доходы |
-6955286 |
|
Итого по финансовой деятельности |
-3 888 142 |
|
Чистый денежный поток |
-4 292 664 |
|
Фактический денежный поток |
-5316151 |
|
Непроизводственное потребление |
-1 023 487 |
Московский Государственный Институт Электроники и Математики
(Технический университет)
Кафедра
мат.экономики
Курсовая работа
по дисциплине “Финансовый менеджмент”
Выполнили студенты
4-го курса гр. ММ-71
Москва
2008 г.
Аналитическая записка
ОАО "Московская городская телефонная сеть" - одна из крупнейших в Европе компаний местной проводной связи. МГТС является частью телекоммуникационного бизнес-направления АФК "Система" и входит в группу компаний "КОМСТАР-ОТС".
Проблемные стороны:
Привлечение заемного капитала невозможно с точки зрения финансовой устойчивости. Хотя в течении года финансовая устойчивость предприятия почти достигла допустимого уровня.
Возможным решением этой проблемы может стать снижения заемных средств, либо увеличение собственного капитала.
Можно отметить нерационально использование прибыли предприятия (Вся прибыль, и некоторое кол-во денежных резервов предприятия расходуется на отвлеченные средства).
Возможным решением данной проблемы может стать пересмотр начальством распределения прибыли.
Положительные моменты:
Дебиторская задолженность покрывается за 10 дней, а кредиторская за 30 дней.
Это дает возможность наиболее рационально использовать заемные средства.
Предприятие обладает большой общей ликвидностью.
Это говорит о способности предприятием своевременно и в полном размере погашать долгосрочные обязательства за счет текущих активов.
Предприятие обладает большой финансовой устойчивостью.
Предприятие обладает хорошей способностью погашать свои обязательства и сохранять право владения предприятием в долгосрочной перспективе.
Предприятие обладает низкой степенью банкротства.
У предприятия хороший показатель прибыльности переменных издержек .
Предприятие на каждый вложенный рубль переменных издержек мы получаем 160 копеек прибыли.
Высокий процент прибыли в доле выручки (33,5%).
По прошествии года, зависимость предприятия от конъюнктуры рынка снизилась.