7. Финансовый план

Баланс прибыли и убытков

	1 мес.	3 мес.	6 мес.	9 мес.	12 мес.
Доходы	75000	225000	675000	1125000	1725000
Расходы	686750	392250	784500	1176750	1569005
в том числе: ремонт оборудование амортизация З/П аренда затраты на сырье реклама	15000 509000 5510 75240 20000 15000 47000	- - 16530 225720 60000 45000 45000	- - 33060 451440 120000 90000 90000	- - 49590 677160 180000 135000 135000	- - 66125 902880 240000 180000 180000
валовой доход	-611750	-167250	-109500	-51750	155995
Налог	4500	13500	40500	67500	103500
Чистая прибыль	-616250	-180750	-155000	-119250	52495

Период окупаемости проекта составит 12 месяцев.

Рентабельность = 52495/686750*100%=0,07.

8. Анализ рисков проекта

Анализ проведения методов оценки силы и предсказуемости рисков. Выявлено 4 основных вида рисков:

1. Финансовый риск - выполнения плана по реализации продукции на 75%.

1. Организационный - задержка сроков аренды помещения и приобретения оборудования.

2. Рыночный - выбор места аренды с недостаточно высокой проходимостью.

3. Кадровый - появление потребности в найме сотрудника раньше, чем на 13-м месяце проекта.

Для управления рисками проекта разработаны следующие мероприятия:

• Риск отсутствия сбыта. Его вероятность невелика и объемы сбыта зависят от правильной маркетинговой политики фирмы;

• Риск потери помещения, в случае не пролонгации договора аренды помещения, который действует на протяжении 4 лет, учредители мо­гут рассмотреть возможность выкупа помещения в собственность за счет полученной прибыли;

• Инициатор проекта выбрал 4 потенциальных места аренды для офиса, выбраны поставщики сырья, оборудования;

• Сформирован ассортимент оказываемых услуг с учетом предложения других бильярдных клубов;

• Для выполнения плана продаж предусмотрены мероприятия по привлечению постоянных клиентов – реклама и скидки.

Заключение

В представленном бизнес-плане рассмотрена идея создания такого места отдыха, где жители Абакана могли бы приятно отдохнуть и провести свой досуг. Этим местом является клуб, предоставляющий спортивные и развлекательные услуги.

В бизнес-плане были представлены пути создания организации, пре­доставляющей спортивные и развлекательные услуги. Определена её органи­зационно-правовая форма, определено предполагаемое место положения создаваемой организации на рынке (рыночная ниша), представлено описание услуг, которые организация будет оказывать потребителям, проанализирова­на целесообразности создания подобной организации с точки зрения рента­бельности и прибыльности.