Послідовність і методика виконання завдання

І. ОБЛІК РОЗРАХУНКІВ З ПОСТАЧАЛЬНИКАМИ ТА ПІДРЯДНИКАМИ

• Завдання 1. Формування документів для відображення здійснення оплати за придбаний товар

ТОВ «Лан» здійснює оплату по рахунку № 30, який надійшов від Харківського заводу с.-г. обладнання на поставку тракторів ЮМЗ в кількості 5 штук за ціною 15000 грн., не включаючи 20% ПДВ

1. Завантажити програму "1С : Підприємство" в монопольному режимі.

2. Встановити робочу дату (Сервис - Параметри Общие) «01.12.2012».

3. Для рішення цієї задачі треба користуватись наступною схемою послідовності введення документів:

- РАХУНОК ВХІДНИЙ (Журнали, Счета входящие);

Назва постачальника (підрядчика)

Що придбали – запаси чи основні засоби?

Передоплата з поточного рахунку чи за готівку?

Вид ПДВ

Назва та кількість придбаних запасів (основних засобів)

Ціна без ПДВ за одиницю товару (може відрізнятися від запропонованої автоматично)

Рис. 1 Документ «Рахунок вхідний»

- ПЛАТІЖНЕ ДОРУЧЕННЯ (Журнали, Банк або "Ввести на оснований");

1. Обрати (але не відкривати) потрібний Счет входящий 2. Натиснути кнопку «Ввести на основании» 3. Обрати із запропонованого списку потрібний документ

Рис. 2 Порядок формування документів з придбання запасі

Кореспондуючий рахунок

Сума платежу

Назва контрагента – отримувача платежу

Рахунок вхідний, який виставив до оплати контрагент

Номер розрахункового рахунку контрагента!

Призначення платежу

У випадку оплати податку поставити відмітку

Рис. 3 Документ «Платіжне доручення»

- БАНКІВСЬКА ВИПИСКА (Документи, Банк, «Заполнить по платежам»).

Ознака надходження (+) чи витрати (-) коштів

Назва контрагента, від якого отримано кошти на рахунок

Рахунок-фактура, який оплатив контрагент

Кнопка, що дозволяє автоматично заповняти банківську виписку на підставі платіжних доручень

Рис. 4 Документ «Банківська виписка»

• Завдання 2. Оприбуткування товарів, придбаних у постачальника

Від Харківського заводу с.-г. обладнання надійшли трактори ЮМЗ в кількості 5 штук в супроводі накладної № 23. Раніше по рахунку № 30 була проведена оплата цієї поставки

1. Для рішення цієї задачі треба користуватись наступною схемою послідовності введення документів:

- ПРИБУТКОВА НАКЛАДНА (виділити створений документ Рахунок вхідний та натиснути "Ввести на оснований";

- ЗАПИС КНИГИ ПРИДБАННЯ (виділити прибуткову накладну та "Ввести на оснований";

Вказати дату та форму оплати

Рис. 5 Документ «Запис книги придбання»

- ВВЕДЕННЯ В ЕКСПЛУАТАЦІЮ (Документи, Необоротные активи и МБП, Ввод в эксплуатацию).

Рис. 6 Зразок заповнення документа «Ввід в експлуатацію»

• Завдання 3. Формування Книги придбань

Сформувати та надрукувати Книгу обліку придбання

1. Отчеты, Книга приобретения, "Сформировать".

2. Під час заповнення колонки "Необоротні активи" документа "Ввод в эксплуатацию" на закладці "Дополнительно" треба вказати наступне: рах. витрат - 831, вид витрат – «Амортизація виробничих ОЗ, НМА та ін.».

3. Після проведення документа "Введення в експлуатацію" стає активною кнопка "Печать", за допомогою якої можна переглянути Акт приймання-передачі основних засобів.

ІІ. ОБЛІК РОЗРАХУНКІВ З ПОКУПЦЯМИ І ЗАМОВНИКАМИ

• Завдання 4. Формування документів для відображення здійснення оплати за реалізовану продукцію

Згідно з договором № 2-ПК від 15.01 поточного року ТОВ «Лан» отримало попередню оплату від Вознесенського КХП в рахунок наступної поставки зерна озимої пшениці (4870 кг за договірною ціною 30 грн. за 1 ц). Факт попередньої оплати в сумі 1753,20 грн. підтверджено випискою з банківського рахунка від 15.01 поточного року з доданим платіжним дорученням № 44. З платіжного доручення видно, що до суми попередньої оплати додано ПДВ 20%. Необхідно відобразити факт отримання попередньої оплати в комп'ютерній бухгалтерії

1. Зареєструвати контрагента. Для цього в довіднику "Контр­агенти" створити групу "Покупці", а в ній новий запис - Вознесенський ЮСП. В рядку "Вид взаиморасчетов" вибрати - "В разрезе договоров".

2. Ввести новий елемент - озиму пшеницю - в перелік довід­ника "Номенклатура" в групу "Продукція". В рядку "Вид" слід обов'язково вказати "Продукція".

3. Зареєструвати договір на поставку озимої пшениці ("Документы", "Договор").

4. Виписати рахунок-фактуру ("Документы", "Расход", "Счет", або стоячи на договорі ("Журнал", "Договора"), натиснути кнопку "Ввести на оснований").

5. Виписати банківську виписку ("Документы", "Банк", "Банковская выписка"). Після проведення банківської виписки в комп'ютерному обліку буде зафіксована операція, яка складається з трьох проводок: в першій відобразиться повна сума попередньої оплати, в другій - сума ПДВ, а третя сформує валові доходи.

6. Оформити податкову накладну (введення податкової накладної можна здійснювати за допомогою введення нового запису в журнал документів "Книга продаж").

2. Надрукувати податкову накладну та Книгу продаж за дату створення податкової накладної.