3.4. Постановка задачи «Учет просроченной дебиторской задолженности»

Дебиторская задолженность – неизбежное следствие существующей в настоящее время системы расчетов между юридическими и физическими лицами.

Одной из проблем, стоящей перед ООО «Рубикон» является плохая платежная дисциплина контрагентов. Рост дебиторской задолженности ухудшает финансовое состояние предприятия. Поэтому с точки зрения АСОИ решением данной проблемы может стать автоматизация составления списка дебиторов, не исполнивших свои обязательства в срок. Стоит отметить, что автоматизация данного участка работы повысит как достоверность предоставляемой информации, так и оперативность ее получения руководителем фирмы.

Цели задачи:

• повышение достоверности информации;

• возможность получения более оперативной информации для управления;

• уменьшение нагрузки обрабатывающего персонала;

• своевременность принятия решения.

Для достижения данных целей необходимо:

1. создать алгоритм, позволяющий каждый месяц получать информацию о просроченной дебиторской задолженности;

2. подготовить аналитический отчет, необходимые для анализа дебиторской задолженности;

3. обеспечить доступность актуальных данных.

В задаче рассчитывается ежемесячная просроченная задолженность организаций-заказчиков. Данная задолженность определяется путем сопоставления данных выставленных платежей на оплату с данными уплаченных платежей. Сумма платежа определяется в соответствии с условиями договора.

3.5. Информационная база задачи

3.5.1. Входная информация

Входные данные для решения данной задач хранятся в базе данных бухгалтерской программы «1С: Бухгалтерия».

Постоянной входной информацией будут являться договоры и выписанные счета-фактуры, которые заводятся в базу данных программы.

Входной оперативной информацией является информация, заносимая на носители с первичных документов. Перечень входной оперативной информации отражен в таблице 21.

Таблица 21

Перечень используемых реквизитов

Наименование массива	Подразделение-поставщик	Перечень используемых реквизитов	Тип и значность реквизита	Условное обозначение
Договор	Сметно-договорный отдел	Дата подписания договора	99/99/99	Data
		Номер договора	9(5)	NumD
		Наименование организации-заказчика	Х(12)	Name
		Крайний срок оплаты услуги	99/99/99	Data-Lim
		Сумма	9(9).99	S
Счет-фактура	Бухгалтерия	Дата выписки	99/99/99	Data
		№ счета-фактуры	9(20)	Num1
		ИНН заказчика	9(12)	INN
		Наименование организации-заказчика	Х(12)	Namе
		Сумма к оплате	9(9).99	PL 1
		Номер договора	9(5)	NumD
Платежное поручение	Бухгалтерия	Дата выписки	99/99/99	Datа 2
		Номер платежного поручения	9(4)	Num 3
		№ расчетного счета	9(20)	Num2
		ИНН заказчика	9(12)	INN
		Наименование организации-заказчика	Х(12)	Namе
		Сумма к оплате	9(9).99	РL 2
		№ счета-фактуры	9(20)	Num1

Нормативно-справочная информация представляет собой массивы информации, в которых будут храниться данные, которые в свою очередь будут определять значения закодированной информации в массивах документов. На них будет происходить ссылка при «раскодировании» документов. В качестве нормативно-справочной информации используется такой массив, как справочник предприятий-покупателей (его структура приведена в таблице 22).

Таблица 22

Массив «Справка по предприятиям-покупателям» (REESTR)

Наименование реквизитов	Условное обозначение реквизитов	Тип и значность реквизитов
Наименование организации	Name	X(12)
Расчетный счет	Ras	9(20)
Корреспондентский счет	Kor	9(20)
Код банка	Bit	9(12)
ИНН	INN	9(12)