9.Функции коммерческих банков
Исходя из вышеприведенной схемы Рис.2 рассмотрим функции каждого из подразделений КБ.
Каждое банковское подразделение подразумевает множество функций по обработке и учету финансов, с выдачей информации в виде сводок и ведомостей. Каждый этап деятельности должен документироваться, а, следовательно, возникает документооборот, в котором отражается приход и расход финансов.
Основные функции КБ:
1Ф. Перераспределение временно свободных средств.
Объект управления – кредит.
Задачи:
– перспективно-кредитное планирование;
– регулирование кредитных отношений;
– долгосрочное кредитование по статьям ресурсов;
– оценка экономической эффективности и окупаемости кредитуемых объектов.
2Ф. Анализ финансово-экономического состояния клиента.
Объект управления – клиент.
Задачи:
– организация и ведение паспортов клиентов;
– контроль за выполнением целевых программ развития предприятия;
– контроль за целевым расходованием средств.
3Ф. Управление капитальными вложениями.
Объект управления – инвестиции – «стройка»
Задачи:
– анализ использования резервов в управлении капитальными вложениями;
– выявление резервов и потерь в проектной изыскательной деятельности.
4Ф. Денежное обращение.
Объект управления – кассовые операции – приход, расход.
Задачи:
– составление планов банковских доходов и расходов населения;
– составление отчетного баланса денежных доходов и расходов;
– составление и исполнение кассового плана;
– регулирование платежных кассовых операций.
5Ф. Платежный оборот.
Объект управления – расчетные операции.
Задачи:
– определение объема платежного оборота;
– определение объема оборотных средств;
– анализ регионального, отраслевого платежного оборота;
– анализ платежных дисциплин.
6Ф. Учетно-операционные расходы.
Объект управления – счет клиента и собственность.
Задачи:
– ведение лицевых счетов для физических и юридических лиц;
– распределение налогов и доходов между соответствующими бюджетами;
– социальное страхование;
– налоговая инспекция;
– открытие и закрытие счетов;
– учет, расчет платежных документов;
– начисление и списание процентов по ссудным счетам;
– ведение кассовых операций;
– учет ценностей документов на всех балансовых счетах;
– учет срочных обязательств по ссудным счетам или депозитам;
– депонирование средств для выдачи аккредитивов;
– организация проведения и контроля межфилиальных оборотов;
– составление ежедневного баланса.
7Ф. Собственная деятельность банка.
Объект управления – банковское учреждение.
Задачи:
– учет приходов и расходов;
– учет основных фондов и средств;
– учет хозяйственных материалов;
– начисление зарплаты;
– учет дебиторов и кредиторов;
– контроль исполнения распоряжений и приказов;
– учет сотрудников банка.
9.9. Принципы построения автоматизированной системы обработки банковской информации (асоби) и ее элементный состав
АСОБИ – это единый орган экономического механизма ускорения освоения возвратности и сбалансированности ресурсов, контролируемых путем финансирования и кредитования. Основу механизма составляют работа банковских учреждений на основе автоматизированных технологий и взаимодействие их с другими участниками финансовых операций. Для автоматизации технологий банковской деятельности необходимо иметь схему работы технологий, а также выбрать соответствующий комплекс технических и программных средств на базе изучения банковских потоков и их объемов, ценности, периодичности с помощью представления информационных потоков через инфологические и датологические схемы данных. Каждая из рассмотренных технологий должна соответствовать вышеперечисленным задачам, решаемых в банковской структуре, то есть функциям коммерческих банков.
Основные направления совершенствования работы банка с использованием АСОБИ:
1. Автоматизация обработки финансовой информации для работы с клиентами – АРМ операциониста.
2. Автоматизация процесса установления приоритетного режима финансирования клиента.
3. Освобождение служащих банка. Автоматизация контрольно-учетных задач.
4. Автоматизация централизованной и децентрализованной банковской информации.
АСОБИ должна выполнять следующие функции:
1. Своевременное и правильное выполнение денежно-расчетных операций. Точное отображение в учете и отчетностях банка.
2. Ежедневный контроль за составлением активов и пассивов.
3. Тщательная проверка и правильное оформление всех документов.
4. Оперативный контроль за ходом расчетов с клиентами.
5. Контроль за сохранностью средств и материальных ценностей, находящихся в распоряжении банка и их использование по назначению.
Принципы разработки АСОБИ
1. Управленческий:
1.1. Разделение сбора и обработки платежных документов на
подсистемы;
1.2. Использование экономико-математических моделей;
1.3. Решение вопросов, экономически заинтересованных в АСОБИ.
2. Системно-технический:
2.1. Создание новых банковских технологий;
2.2. Решение проблемы телеобработки банковской информации;
2.3. Минимизация и унификация информационных потоков;
2.4. Однократный ввод платежных документов;
2.5. Автоматизация оплаты платежных документов.
3. Организационный:
3.1. Централизованная обработка межбанковских оборотов;
3.2. Полное соответствие структуры АСОБИ и структуры банка;
3.3. Полное функциональное соответствие;
3.4. Унификация организационных, технических, управленческих решений в банковской деятельности.
Реализация вышеуказанных принципов предполагает:
– резкое повышение фондовооруженности банков новой техникой;
– фондовооруженность различными средствами связи;
– повышение компьютерной грамотности;
– увеличение числа специалистов в области АСОБИ в банковской деятельности;
– наличие биржи программных продуктов, ориентированных на информатизацию банковской деятельности.
Внедрение АСОБИ позволит приблизить компьютерные средства к банковским служащим. АСОБИ как любая система автоматизированной обработки информации имеет следующие элементы:
– функциональное обеспечение (системно-информационное и функциональное);
– информационное обеспечение;
– юридическое обеспечение;
– методическое обеспечение – свод правил по работе;
– лингвистическое обеспечение;
– техническое обеспечение.
Схема элементного состава АСОБИ приведена на Рис. 3.
На Рис. 11.16 приведена обобщенная схема технологического процесса обработки платежных документов в АСОБИ (функции 5,6).
Рис. 11.16. Схема технического процесса обработки платежных документов в АСОБИ