- •Кафедра технологии важнейших отраслей промышленности
- •Содержание
- •Введение
- •1 Общие сведения об оао «Минский домостроительный комбинат»
- •История и организационная структура предприятия
- •Ассортимент выпускаемой продукции, назначение и требованиия, предъявляемые к ней
- •2 Общая технология производства бетонных и железобетонных изделий, основные технологические процессы, их последовательность
- •2.1 Исходные сырьевые материалы (виды, назначение, получение)
- •2.1.1 Вяжущие материалы (гипс, известь, цемент)
- •2.1.2 Заполнители бетонов
- •2.1.3 Арматура
- •2.2 Технология производства бетонных изделий
- •2.3 Технология производства железобетонных изделий
- •2.4 Характеристика применяемого технологического оборудования
- •3 Порядок разработки, документального оформления процесса освоения и внедрения новой продукции
- •4 Организация технического контроля качества продукции
- •5 Финансово-экономические показатели производства
- •5.1 Бизнес-план производства
- •5.1.1 Анализ структуры прибыли и направления ее использования
- •5.1.2 Показатели эффективности использования средств организа-ции и ее финансовой устойчивости
- •5.1.3 Оценка платежеспособности организации и оборачиваемости ее оборотных средств
- •5.2 Анализ финансового состояния организации
5 Финансово-экономические показатели производства
5.1 Бизнес-план производства
5.1.1 Анализ структуры прибыли и направления ее использования
№ пп |
Наименование показателей |
За отчетный период |
За соответствующий период прошлого года |
||
абсолютное значение, млн.руб. |
удельный вес, % |
абсолютное значение, млн.руб. |
удельный вес, % |
||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
1 |
Прибыль (убыток) (Ф2 стр.200) |
16214 |
100.0% |
26 339 |
100,0% |
1.1 |
прибыль (убыток) от реализации товаров, продукции, работ, услуг (Ф2 стр.070) |
15 455 |
95,3% |
25 916 |
98,4% |
1.2 |
прибыль (убыток) от операционных доходов и расходов (Ф2 стр.120) |
1 262 |
7,8% |
1 320 |
5,0% |
1.3 |
прибыль (убыток) от внереализационных доходов и расходов (Ф2 стр. 160) |
-503 |
-3,1% |
-897 |
-3,4% |
2 |
Налог на прибыль (Ф2 стр.250) |
3 799 |
23,4% |
5 121 |
19,4% |
3 |
Прочие налоги, сборы из прибыли (Ф2 стр.260) |
- |
0,0% |
486 |
1,8% |
4 |
Прочие расходы и платежи из прибыли (Ф2 стр.270) |
- |
0,0% |
- |
0,0% |
5 |
Чистая прибыль (убыток) (Ф2 стр.300) |
12415 |
76,6% |
20 732 |
78.7% |
6 |
Отчисление в резервный фонд (ФЗ строка 020 и графа 4) |
571 |
3,5% |
1 057 |
4.0% |
Анализ структуры прибыли и направления ее использования представлен в таблице:
Таблица 1 - Анализ структуры прибыли и направления ее использования
Из данной таблицы мы видим, что прибыль предприятия сократилась на 10125 млн.руб. и в соответствии с этим сократилась чистая прибыль на 8317 млн.руб. Также уменьшились налог на прибыль и отчисления в резервный фонд.
5.1.2 Показатели эффективности использования средств организа-ции и ее финансовой устойчивости
Показатели эффективности использования средств организа-ции и ее финансовой устойчивости представлены в следующей таблице:
Таблица 2 - Показатели эффективности использования средств организа-ции и ее финансовой устойчивости
Наименование показателя |
Формула расчета |
Значение показателя на начало и конец отчетного периода |
||
Рентабельность совокупного капитала (активов) (характеризует, сколько прибыли получено на рубль вложеноого капитала) (характериз |
Ра = |
Прибыль за отчетный период (Ф2 стр.200) _____________________________________________ Среднегодовая стоимость активом ((Б> стр.300 гр.З > И стр.300 гр.4) 2) |
16,8% 10,3% |
|
Рентабельность продаж (характеризует уровень Прибыльности продукции) |
Рп= |
Прибыль от реализации продукции отчетного периода (Ф2 стр.070) ___________________________________________________________ Выручка (нетто) от реализации продукции в отчетном периоде (Ф2 стр.020) |
153% 7,0% |
|
Рентабельность затрат (характеризует окупаемость затрат) затрат) |
Рз= |
Прибыль от реализации продукции отчетного периода (Ф2 стр.070) ______________________________________________________________ Полная себестоимость реализованной продукции (Ф2 сумма строк 030. 050. 060) |
|
18,0% 7,5% |
|
||||
Коэффициент финансовой независимости (автономии) (характеризует, какая часть активов сформирована за счет собственных средств организации) |
Кфн= |
Собственный капитал (Б стр.490) __________________________________________ Валюта баланса (Б стр. 700) |
|
90,1% 91,9% |
|
||||
Коэффициент устойчивого финансирования (характеризует, какая часть активов баланса сформирована за счет устойчивых источников) |
Куф= |
Собств.капит. +Долгоср.обязат. +Рез.предст.расходов (Б стр.490+Б стр.590+Бстр.640 __________________________________________________________ Валюта баланса (К стр. 700) |
|
90,1% 91,9% |
|
||||
Оценка эффективности деятельности ОАО «Минский домостроительный комбинат» на 2012 год базируется на расчете технико-экономических показателей и показателей эффективности.
Значения показателей устойчивости финансового положения свидетельствует о стабильности финансового состояния предприятия в течение прогнозируемого периода.
В 2012 году будут выполнены основные целевые показатели прогноза социально-экономического развития в части темпов роста объемов производства продукции.
Темп роста объемов производства продукции в 2012 году к 2011 году в сопоставимых ценах составит 104,4%.
Объем инвестиций в основной капитал составит 63 700 млн. рублей.
Среднемесячная заработная плата в 2012 году в целом по ОАО «Минский домостроительный комбинат» составит 3 240 тыс. рублей.
Анализ показателей эффективности настоящего бизнес-плана позволяет сделать вывод, что при прогнозируемых объемах производства, капитальных вложениях, ценах на готовую продукцию и производственных издержках финансово-хозяйственное положение ОАО «Минский домостроительный комбинат» будет стабильным. Реализация запланированных инвестиционных затрат позволит предприятию повысить качество, нарастить объемы производства и реализации продукции.