Основания для проведения внеплановых проверок кредитных организаций (их филиалов):

• наличие данных о нарушениях кредитными организациями (их филиалами) законодательства Российской Федерации и нормативных актов Банка России;

• существенное изменение финансового состояния кредитных организаций, в том числе наличие оснований для осуществления мер по предупреждению несостоятельности (банкротства);

• выявление фактов, свидетельствующих о возможной недостоверности учёта (отчётности) кредитных организаций (их филиалов), а также задержка представления в Банк России отчётности кредитных организаций (их филиалов) более чем на 15 дней;

• необходимость проверки выполнения кредитными организациями принятых на себя обязательств, в том числе обязательств по выполнению планов мер по финансовому оздоровлению кредитных организаций;

• обращения кредитных организаций в Банк России с ходатайством о предоставлении отсрочки формирования обязательных резервов, депонируемых в Банке России;

• обращения федеральных органов в случаях, предусмотренных законодательством Российской Федерации;

• обращения органов банковского надзора иностранных государств;

• случаи, определённые федеральными законами и (или) нормативными актами Банка России, в том числе регулирующими порядок предоставления кредитным организациям кредитов (размещения в кредитных организациях банковских депозитов) Банком России, федеральными органами и (или) организациями, порядок осуществления Банком России с кредитными организациями сделок РЕПО, операций «валютный своп», а также выдачи гарантий (поручительств) Банком России, федеральными органами и (или) организациями;

• предложение Агентства в случаях, предусмотренных статьей 27 Федерального закона «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» и Указанием Банка России № 1542-У;

• иные причины, обусловившие необходимость проведения проверок кредитных организаций (их филиалов). 

При наличиии определённых оснований решение о проведении внеплановой проверки кредитной организации (её филиала) вправе принимать руководитель территориального учреждения Банка России (решение о проведении региональной проверки) либо генеральный инспектор межрегиональной инспекции (решение о проведении окружной проверки) по согласованию с территориальными учреждениями Банка России, инспекционную деятельность которых координирует межрегиональная инспекция.

В целях оформления полномочий уполномоченных представителей Банка России на проведение проверки  кредитной организации (её филиала) в установленном порядке подготавливаются и подписываются распоряжение на проведение проверки (дополнение к распоряжению на проведение проверки), поручение на проведение проверки (дополнение к поручению на проведение проверки) и задание на проведение проверки (дополнение к заданию на проведение проверки).

Поручение на проведение проверки является документом, подтверждающим полномочия уполномоченных представителей Банка России на проведение проверки  кредитной организации (её филиала) (плановой и внеплановой). Оформляется в двух экземплярах, один из которых вручается кредитной организации.

В поручении на проведение проверки определяется персональный состав уполномоченных представителей Банка России, образующих рабочую группу численностью не менее двух человек, с указанием руководителя рабочей группы и, при необходимости – заместителя руководителя рабочей группы, а также членов рабочей группы.

Уполномоченный представитель Банка России, включённый в состав рабочей группы в качестве руководителя или члена рабочей группы, обязан до начала проведения проверки кредитной организации (её филиала) сообщить по установленной форме должностному лицу Банка России, подписавшему поручение на проведение проверки, о наличии обстоятельств, препятствующих включению его в рабочую группу.

Не допускается включение в состав рабочей группы уполномоченного представителя Банка России, который владеет долями (акциями) проверяемой кредитной организации и (или) входит в состав органов управления проверяемой кредитной организации.

Уполномоченный представитель Банка России не может быть назначен руководителем рабочей группы и возглавлять рабочую группу при проведении проверки кредитной организации (её филиала) в случаях:

• наличия у него в течение двух календарных лет, предшествующих году проведения проверки, трудовых отношений с проверяемой кредитной организацией и (или) если он в течение указанного срока являлся членом совета директоров (наблюдательного совета) проверяемой кредитной организации;

• наличия у него либо у аффилированных с ним лиц договорных отношений с проверяемой кредитной организацией (за исключением случая наличия договора банковского счёта, предусматривающего осуществление расчётов по операциям, совершаемым с использованием банковских карт);

• наличия родственных отношений с акционерами (участниками) проверяемой кредитной организации, на долю которых приходится более 1 процента акций (долей), а также с членами совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации, руководителем кредитной организации (её филиала), главным бухгалтером или заместителем главного бухгалтера, руководителем службы внутреннего контроля или с руководителем иного подразделения проверяемой кредитной организации (её филиала), на которое возложены функции внутреннего контроля, если перечисленные лица могут оказывать существенное влияние на решения, принимаемые органами управления кредитной организации.

Руководитель рабочей группы или член рабочей группы одновременно с получением поручения на проведение проверки и задания на проведение проверки должен быть ознакомлен с распоряжением на проведение проверки.

Руководитель рабочей группы на основании поручения на проведение проверки и задания на проведение проверки должен:

• организовать проведение предпроверочной подготовки (до выхода на место);

• организовать проведение проверки кредитной организации (её филиала) и своевременное информирование должностного лица Банка России, подписавшего поручение на проведение проверки, о ходе и результатах проверки кредитной организации (её филиала).

Должностное лицо Банка России, подписавшее поручение на проведение проверки, может принять решение о прекращении проверки кредитной организации (её филиала) при наличии обстоятельств, свидетельствующих о нецелесообразности или объективной невозможности продолжения проведения проверки, в том числе в случае выявления в ходе проверки кредитной организации (её филиала) фактов и обстоятельств, свидетельствующих о наличии:

• оснований для отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций в соответствии с частью второй статьи 20 Закона о банках;

• оснований для назначения временной администрации по управлению кредитной организацией в соответствии со статьёй 17 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций»;

• угрозы законным интересам кредиторов и вкладчиков кредитной организации и стабильности банковской системы Российской Федерации в соответствии со статьёй 75 Закона о Банке России.

Банком России установлены требования к оформлению результатов проверки кредитной организации (её филиала) к составлению акта проверки.

Акт проверки составляется по результатам проверки:

• кредитной организации;

• головного офиса кредитной организации;

• филиала, представительства или внутреннего структурного подразделения кредитной организации (её филиала), в том числе вне местонахождения головного офиса или филиала кредитной организации.

Акт проверки оформляется в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации, нормативных и иных актов Банка России. Акт проверки составляется на бумажном носителе как правило в двух экземплярах. Первый экземпляр акта проверки направляется в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью кредитной организации, второй экземпляр передается кредитной организации (её филиалу).

Структура и содержание акта проверки определяются видом и типом проверки, а также целями её проведения. Объём и содержание надзорной информации, мотивированных суждений, оценок и выводов, отражаемых в акте проверки, зависит от вида составляемого акта проверки.

В акте комплексной проверки кредитной организации отражается полученная в ходе проверки надзорная информация, необходимая для оценок и выводов об общем состоянии кредитной организации и всех основных направлениях её деятельности. В акте комплексной проверки отражается также надзорная информация по отдельным вопросам деятельности кредитной организации, проверенным в соответствии с заданием на проведение проверки.

В акте тематической проверки кредитной организации, в том числе в акте проверки внутреннего структурного подразделения кредитной организации, отражается полученная в ходе проверки надзорная информация, необходимая для оценок и выводов об отдельных направлениях или (и) отдельных вопросах деятельности кредитной организации, проверенных в соответствии с заданием на проведение проверки.

Качество инспекционной деятельности во многом зависит от того, насколько эффективно инспекционные подразделения взаимодействуют с иными структурными подразделениями Банка России, в том числе и с подразделениями дистанционного надзора. Порядок взаимодействия, обеспечивающий обратную связь между рабочей группой и подразделением дистанционного надзора устанавливается во внутренних регламентах территориальных учреждений Банка России.