Перечень практических занятий

№ практ. занятия

Наименование практического занятия

Кол-во часов

1

Регистрация открываемых счетов и присвоение номеров лицевым счетам

2

2,3

Проверка правильности оформления расчётных документов

4

4,5

Отражение в учёте операций по расчётным счетам клиентов

4

6

Оформление документов на открытие счета и заявления на получение денежной чековой книжки

2

7,8

Ведение расчётов платёжными поручениями, аккредитивами, чеками и платёжными требованиями

4

9,10

Ведение учёта расчётных документов

4

11,12,13

Составление схем документооборота при разных формах безналичных расчётов

6

14,15

Составление сводных платёжных поручений, описи к сводному платёжному поручению, кредитного авизо от имени филиала «А», перечней к сводным авизо

4

16

Ведение учёта расчётных документов клиентов, неоплаченных в срок из-за отсутствия средств на корреспондентском счете

2

17,18

Отражение в учёте межбанковских расчётов через расчётную систему Банка России

4

19

Проведение расчётов через корсчета «ЛОРО» и «НОСТРО» если ДПП совпадает с датой списания средств со счетов плательщиков

2

20

Проведение расчётов через «ЛОРО» и «НОСТРО» если ДПП не совпадает с датой списания средств со счетов плательщиков

2

21,22

Отражение в учёте расчётов по корсчетам банков-корреспондентов

4

23

Оформление и отражение в учёте электронных платежей

2

24

Оформление договора о корреспондентских отношениях

2

25

Составление договора на открытие валютного счёта

2

26

Переоценка средств на счетах в иностранной валюте

2

27

Оформление Паспортов сделок по экспорту и импорту

2

28,29

Отражение в учёте операций по международным расчётам

4

30,31

Проверка правильности оформления документов по международным расчётам

4

32

Расчёт курса покупки и курса продажи при прямой котировке

2

33

Оформление документов на получение платёжной карты

2

34,35

Отражение в учёте операций с дорожными чеками

4

36,37

Отражение в бухгалтерском учёте операций по платёжным картам

4

Итого:

74

Содержание операции

1

2

3

4

1.По денежному чеку №615039 выданы наличные деньги на заработную плату

48350

49350

50500

57650

2.Оплачена банковская комиссия за кассовое обслуживание

100

120

150

170

3.по платежному поручению №108 перечислен подоходный налог с заработной платы сотрудников ООО в бюджет

3007

3020

3220

3245

4.Оплачено платежное поручение №67 в адрес иногороднего продавца товарно-материальных ценностей.

12580

---

13000

3245

5.Согласно заявлению клиента, открыт аккредитив

10000

---

---

12000

6.По платежному поручению ЗАО «Фонон» №241 перечислен платеж за поставленные ему товары(счет ЗАО «Фонон» открыт в данном банке)

4380

---

---

4580

7.По мемориальному ордеру №21 зачислен остаток неиспользованного аккредитива

5300

---

---

5800

8. По мемориальному ордеру №25 зачислены средства, перечисленные ранее на счету №60322 в связи с не поступлением приложений клиентских документов к выписке из корреспондентского счета банка в РКЦ (№30102)

8200

8200

8200

8200

9.По срочному обязательству №30 перечислены средства на погашение кредита по кредитному договору №35.

---

3200

3500

---

10.Остаток на р/с на начало дня

80660

80000

75000

85000

Дата

Корреспондирующий

счет

№

документа

Вид

операции

Оборот

Остаток

Дт

Кт

Дт

Кт