Банківська система україни в розрізі груп

На рис. 1.3 візуалізовано розподіл активів банківської системи за групами банків, згідно класифікації НБУ, станом на 01.01.2012 р. та на 01.01.2013 р. Протягом 2012 року розподіл активів банківської системи України за групами зазнав змін, зокрема суттєво збільшилась частка активів банків, які відносяться до 2-ї групи, на 2,5 п.п. (з 14,8% до 17,3%). Частка активів 3-ї групи банків збільшилась до 9,0%. Зменшились частки активів банків 1-ї та 4-ї груп на 3,4 п.п. (з 66,9% до 63,5%) та на 0,3 п.п. (з 10,5% до 10,2%) відповідно.

Такі зміни пов’язані з тим, що НБУ на 2013 рік підвищив граничний рівень активів для банків, які входять в I групу (найбільші банки) до більш ніж 20 млрд. грн. з 15 млрд. грн. Це передбачено в Рішенні Комісії з питань нагляду та регулювання банків НБУ від 13 грудня 2012 року №974. Для решти груп граничний обсяг активів збережений на рівні 2012 року: II група (великі банки) – понад 5 млрд. грн.; III група (середні банки) – більше 3 млрд. грн.; IV група (невеликі банки) – менше 3 млрд. грн.

Варто відмітити, що частка власного капіталу банків 4-ї групи складає 13,6% від загального обсягу власного капіталу банківської системи, в той час як активи банків 4-ї групи займають лише 10,2%. Такий розрив між частками активів та власного капіталу свідчить про наявність значного потенціалу для розвитку банків 4-ї групи.

АКТИВИ

В табл. 2.2 показано зміну активів банківської системи за період 01.01.2012 р. – 01.01.2013 р. у розрізі груп банків.

Бачимо, що протягом 2012 року зростання активів відбулось серед банків усіх груп. По першій групі банків сукупні активи за 2012 рік зросли на 1,5% (10,78 млрд. грн.), по другій – на 25,1% (39,0 млрд. грн.), по третій – на 23,8% (19,5 млрд. грн.), по четвертій – на 3,2% (3,55 млрд. грн.).

Обсяги заборгованості за виданими кредитами найбільше зросли серед банків 2-ї групи на 30,0%. Серед банків 3-ї та 4-ї груп – на 20,1% та на 14,5% відповідно, а серед банків 1–ї групи – зменшились на 4,0%. Розмір цінних паперів в портфелях банків на продаж збільшився по всіх групах: серед банків 1-ї групи – на 7,5%, серед банків 2-ї групи – на 13,2%, серед банків 3-ї групи – на 131,8%, серед банків 4-ї групи – на 15,7%.

Аналогічно до розмірів кредитів та заборгованості клієнтів змінився обсяг торгових цінних паперів – зменшився лише серед банків 2-ї групи. Обсяг грошових коштів та їх еквівалентів збільшився по всіх групах банків, на противагу цьому по всіх групах банків зменшився обсяг коштів в інших банках. З початку року найбільше по всіх групах зросли інші фінансові активи: по 1-й групі – на 39,2%, по 2-й групі – на 156,6%, по 3-й групі – на 41,4%, по 4-й групі – на 61,9%.

Коефіцієнт використання потужностей – відношення чистих кредитних вкладень до розміру сукупних активів – показує, наскільки банк використовує наявні в його розпорядженні фінансові ресурси для операцій кредитування. Динаміку показника для системи банків у розрізі груп наведено на рис. 2.3.

Як бачимо, протягом 2012 року відбулось зменшення даного показника по 1-й та 3-й групах банків на 4 п.п. та 2 п.п. з 0,66 до 0,62 та з 0,57 до 0,55 відповідно. В цілому по системі коефіцієнт використання потужностей зменшився на 1 п.п., з 0,63 на початок року до 0,62 на кінець 2012 року. По 2-й та 4-й групах банків за 2012 рік значення показника збільшилось на 2 п.п. та 6 п.п. до 0,63 та до 0,61 відповідно.

Питома вага дохідних активів у сукупних активах – характеризує якість активів, обумовлену їх структурою: чим вище значення показника, тим вища ефективність використання ресурсів і ділова ефективність.

Як бачимо, питома вага дохідних активів у сукупних активах банків в цілому по системі протягом 2012 року зменшилась на 4 п.п. і станом на 01.010.2013 р. дорівнювала 0,74. Найбільшого зменшення показник зазнав серед банків 1-ї та 4-ї груп, на 5 п.п. (з 0,79 до 0,74) та на 2 п.п. (з 0,75 до 0,73) відповідно. Серед банків інших груп волатильність не була значною.

Коефіцієнт забезпечення резервами кредитних вкладень – характеризує якість кредитного портфелю банку, а також необхідний середній розмір резервів на кожну одиницю виданих кредитів. Позитивною динамікою є зниження показника.

Протягом 2012 року коефіцієнт забезпечення резервами кредитних вкладень зменшився лише на 2,2 п.п. (див. рис. 2.5) та становив 16,0% станом на 01.01.2013 р., що свідчить про збереження низької якості кредитного портфелю банківської системи України.

Тенденція до зменшення показника, що прослідковується протягом періоду 01.10.2011 р. – 01.01.2013 р., є результатом очищення кредитних портфелів від проблемної заборгованості. Зменшення значень коефіцієнта спостерігалось серед банків всіх груп, окрім банків 3-ї групи. Серед банків 1-ї групи він зменшився протягом 2012 року на 1,3 п.п. (до 17,6%), серед банків 2-ї групи – на 5,7 п.п. (до 15,3%), серед банків 4-ї групи – на 2,7 п.п. (до 10,1%). Серед банків 3-ї групи цей показник зріс на 1,4 п.п. до 10,9%. Кредитний портфель банків четвертої групи є найбільш якісним, а кредитний портфель банків першої групи – найменш якісним.

Частка основних засобів в активах – показує ступінь захищеності банківських операцій вкладеннями у нерухомість та інші необоротні активи. В банківській системі України чітко простежується закономірність  із зростанням масштабів діяльності банків питома вага вкладень у основні засоби (в тому числі у нерухомість) зменшується (див. рис. 2.6).

Протягом 2012 року розмір частки основних засобів банків зменшився серед банків усіх груп, крім 2-ї. Найбільше зменшення було серед банків 4–ї групи – на 0,7 п.п. (до 4,5%).

ВЛАСНИЙ КАПІТАЛ

Сукупний розмір власного капіталу українських банків протягом 2012 року зріс на 9,5% (14,7 млрд. грн.) і становив 170,2 млрд. грн. станом на 01.01.2013 р. Розмір власного капіталу і надалі продовжує бути меншим за статутний капітал, що пояснюється значними збитками банківської системи України у попередні роки. Розмір регулятивного капіталу на кінець 2012 року порівняно із значенням на початок року був більшим на 0,25% (0,46 млрд. грн.), але на відміну від власного капіталу був більшим за розмір статутного капіталу системи.

Показник адекватності регулятивного капіталу (Н2) для банківської системи України перевищує нормативне значення та становив 18,1% станом на 01.01.2013 р., що свідчить про достатню капіталізацію банків (для порівняння, станом на 01.01.2008 р. значення Н2 дорівнювало 13,9%) (див. рис. 4.1).

Розмір балансового власного капіталу становить близько 15,1% від сукупних пасивів банківської системи України (14,7% станом на 01.01.2012 р.; 11,6% станом на 01.01.2008 р.).

Аналіз власного капіталу у розрізі груп банків за класифікацією НБУ наведено в табл. 4.3. Як бачимо, зростання розмірів власного капіталу відбулось по всіх групах банків. Однак при цьому лише серед банків 1-ї групи його розмір перевищував розмір статутного капіталу. По решті груп статутний капітал перевищував розмір власного капіталу.

Коефіцієнт фінансової стійкості – показує ступінь забезпеченості ризикових вкладень банків їх власним капіталом – визначається як відношення власного капіталу до сукупних активів. Динаміка показника відображена на рис. 4.2.

В цілому по системі значення показника на кінець 2012 року збереглось на рівні початку року і дорівнювало 0,15, та залишається в межах рекомендованих значень. Протягом 2012 року значення коефіцієнта по 1-й, 2-й та 4-й групах зросло на 1 п.п., по 3-й на 1 п.п. зменшилось. Найвища фінансова стійкість у банків четвертої групи (0,20), найнижча – у банків третьої групи (0,11).

Коефіцієнт фінансової незалежності – характеризує ступінь незалежності, стійкості банків до кон’юнктурних ринкових коливань – визначається як відношення власного капіталу до сукупних зобов’язань. Оптимальним є зростання значень показника, нестабільність свідчить про проблеми з ліквідністю. Динаміка показника показана на рис. 4.3.

В цілому по системі значення показника фінансової незалежності, аналогічно до показника фінансової стійкості, залишилось на рівні початку 2012 року та станом на 01.01.2013 р. становило 18%, що відповідає рівню незалежності найбільших банків 1-ої групи. Найвищою є незалежність малих банків 4-ої групи (25%). Банки 3-ої групи на кінець 2012 року мали показник фінансової незалежності близький до оптимальних значень, що становив 13%.

Коефіцієнт захищеності коштів клієнтів власним капіталом – характеризує ступінь захищеності власним капіталом коштів, залучених на рахунки. Позитивною тенденцією є стабільно невисоке значення або незначне зниження. Динаміку показника для українських банків відображено на рис. 4.4.

Як бачимо, найкращі значення показника за результатами 2012 року демонструють банки 4-ї групи – перевищення залучених коштів клієнтів над власним капіталом складає не більше ніж 2,9 рази. Найбільшим значення коефіцієнта є у банків 3-ї та 1-ї груп та становить 5,41 та 3,55 відповідно. Протягом 2012 року по банківській системі в цілому відбулось збільшення показника з 3,38 до 3,51.

Таким чином, станом на 01.01.2013 р. залучені кошти клієнтів перебувають на високому рівні захищеності власним капіталом, тому існує потенційна можливість додаткового нарощення об’ємів коштів клієнтів.

Захищеність виданих кредитів власним капіталом – характеризує спроможність банків повернути залучені кошти за умови неповернення кредитів. Позитивною тенденцією є стабільно невисоке значення або незначне зниження. Динаміка показника за аналізований період унаочнена на рис. 4.5.

Середнє значення показника по банківській системі за результатами 2012 року дещо зменшилось і станом на 01.010.2013 р. складало 4,08, що вдвічі менше критичного максимуму. При цьому показник забезпеченості кредитів капіталом протягом 2012 року зменшився серед банків 1-ї та 2-ї групи. Найбільш захищені власним капіталом кредити серед банків 4-ї групи (значення показника захищеності дорівнює 3,04), тоді як серед найбільших (1 група) та середніх (3 група) банків кредити є найменш захищеними, а значення показника, відповідно, є більш наближеним до критичного максимуму і станом на 01.01.2013 р. становило 4,91 та 4,26 відповідно.

В цілому, по кожній групі відзначаємо досить високу забезпеченість кредитних операцій власним капіталом, що свідчить про наявність потенціалу для нарощення кредитного портфелю за збереження достатнього рівня фінансової стійкості банків.

КРЕДИТНИЙ РЕЙТИНГ

На початок І кварталу 2013 року банківська система України налічує 175 банків, які подають фінансову звітність до НБУ. Аналіз рейтингів Банків проведено з врахуванням Рішення НБУ №974 «Про розподіл банків на групи» від 13.12.2012 р., згідно з яким до І групи відносяться банки, активи яких складають більше 20000 млн. грн. (15 банків), до ІІ групи – банки, активи яких складають більше 5000 млн. грн. (20 банків), до ІІІ групи – банки, активи яких складають більше 3000 млн. грн. (25 банків), до IV групи – банки, активи яких складають менше 3000 млн. грн. (115 банків).

Серед 175 банків України, які подають фінансову звітність до НБУ, більше половини банків (103 банки або 58,86% від загальної кількості) на початок І кварталу 2013 року мали довгострокові кредитні рейтинги позичальників (див. рис. 6.1).

Найбільша частка банків з кредитними рейтингами є в І групі – 93,33%. В ІІ та ІІІ групах частка банків з кредитними рейтингами складає 90% та 92% відповідно (див. рис. 6.2).

Найменше банків з кредитними рейтингами є в IV групі (їх частка складає лише 41,74%). З 72 банків, які не мають кредитних рейтингів, 67 банків (93% від загальної кількості) належать до IV групи і лише 6 банків (7%) – до інших груп, зокрема до III групи – 2 банки, до II групи – 2 банки, до I групи – 1 банк.

Більшість банків України мають кредитні рейтинги на рівні uaBBB, uaBBB- та uaBBB+: всього таких банків 30, 20 та 18 на кожний рівень відповідно. Один банк має кредитний рейтинг спекулятивної категорії рівня uaB, два – uaBB-, один – uaBB та один – uaBB+.

Найбільше кредитних рейтингів підтримується на рівні uaBBB – 68 (58,12%), найменше – кредитних рейтингів рівнів uaВ – 1 (0,85%).

Найбільше національні рейтингові агентства підтримують кредитні рейтинги банків на рівнях uaBBB, uaAA та uaА (60, 9 та 20 кредитних рейтингів відповідно). Найбільше міжнародні рейтингові агентства підтримують кредитних рейтингів на рівнях uaA, uaAAA та uaBBB (6, 6 та 8 кредитних рейтингів відповідно).

Серед банків I групи частка кредитних рейтингів рівня uaВВВ складає 22%, а рівня uaА – 39%. Серед банків III групи найбільшою є частка кредитних рейтингів рівня uaВВВ (59%). Серед банків IV групи кредитні рейтинги рівня uaВВВ займають 82%. Найбільш диверсифікованою за структурою є II група банків, у якій частки рівні кредитних рейтингів uaAA, uaA та uaBBB складають 23%, 23% та 32% відповідно.

Серед банків ІІ групи національними рейтинговими агентствами підтримується 14 кредитних рейтингів (63,6%), а міжнародними  8 (36,4%). В ІІІ групі міжнародні рейтингові агентства підтримують лише 2 кредитні рейтинги (7,4% від загальної кількості), в той час як національні рейтингові агентства – 25 кредитних рейтингів, або 92,6%. Серед банків IV групи міжнародні рейтингові агентства підтримують один кредитний рейтинг (0,9%).