4. Депозитные операции коммерческих банков.

Депозит - это экономическое отношение по поводу передачи средств клиента во временное пользование банку. По экономическому содержанию депозиты можно разделить на группы:

· депозиты до востребования; · срочные депозиты;· сберегательные вклады;· ценные бумаги.

Депозиты можно классифицировать также и по другим признакам: по срокам, по видам вкладчиков, условиям внесения и изъятия средств; уплачиваемым процентам; возможности получения льгот по активным операциям банка и др.

Депозиты до востребования представлены различными счетами, с которых их владельцы могут получать деньги по первому требованию путем выписки денежных и расчетных документов. К депозитам до востребования в отечественной банковской практике относятся:

· средства, хранящиеся на расчетных и текущих счетах государственных, акционерных предприятий, различных мелких коммерческих структур;· средства фондов различного назначения в период их расходования;

· средства местных бюджетов и на счетах местных бюджетов;· остатки средств на корреспондентских счетах других банков.

Преимуществом депозитных счетов до востребования является их высокая ликвидность, имеется возможность определить их минимальный, не снижающийся остаток и использовать его в качестве стабильного кредитного ресурса.

Срочные депозиты: со сроком до 3 месяцев; от 3 до 6 месяцев; от 6 до 9 месяцев; от 9 до 12 месяцев; свыше 12 месяцев.

Достоинством срочных депозитных счетов для клиента является установление более высокой процентной ставки по сравнению с депозитом до востребования, а для банка – возможность поддержания ликвидности с меньшим оперативным резервом. Недостаток срочных депозитных счетов для клиентов состоит в низкой ликвидности. Для банка недостаток состоит в необходимости выплат повышенных процентов по вкладам и снижении, таким образом, прибыли.

Сберегательный вклад - это разновидность банковских депозитов, которые предназначены для накопления средств. Отличия от обычного депозита: Достаточно долгий (или вообще неопределенный) срок, либо неоднократная пролонгация, Возможность пополнения счета достаточно небольшими суммами, Возможность частичного изъятия средств.

Еще одним видом привлеченных средств являются ценные бумаги, которые находятся на балансе банка и продаются с соглашением об обратном их выкупе.

Ценные бумаги как вид депозитов подразделяются на :

акции и облигации предприятий и организаций, акционерных обществ и компаний, принадлежащие данному банку;

акции и облигации¸ находящиеся на хранении и принятые в обеспечение ссуд;

ценности и документы по иностранным операциям (аккредитивы в иностранной валюте) .

5. Активные операции банков и управление ими.

Активные банковские операции – это операции, посредством которых банки размещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы в целях получения дохода и обеспечения своей ликвидности. Активными операциями являются: кредитные операции; инвестиционные операции; кассовые и расчетные операции; создание текущих и длительных резервов платежных средств на счетах в Центральном банке (корреспондентский счет и резервный счет) и других коммерческих банках. Гарантийные операции – операции по выдаче банком гарантии (поручительства) уплаты долга клиента третьему лицу при наступлении определенных условий, которые приносят банкам доход также в виде комиссионных. Факторинг - покупка торговых задолженностей производителя с принятием на себя обязанностей по их взысканию.  Лизинговые операции заключаются в предоставлении на условиях аренды на долгосрочный период машин, оборудования, недвижимости и других элементов основного капитала предприятиям-арендаторам.

Под управлением активами понимается пути и порядок размещения собственных и привлеченных средств. Применительно к коммерческим банкам – это распределение на наличные деньги, инвестиции, ссуды и другие активы. Особое внимание при размещении средств уделяется  инвестициям в ценные бумаги и ссудные операции.

1 метод.  В основе данного метода лежит идея объединения всех ресурсов. Затем совокупные средства распределяются между теми видами активов (ссуды, правительственные ценные бумаги, кассовая наличность и т.д.), которые считаются подходящими. Данный метод требует от руководства банка равного соблюдения принципов ликвидности и прибыльности. Поэтому средства помещаются в такие виды активных операций, которые наиболее полно соответствуют этим принципам.

2 метод. Модель распределения активов устанавливает, что размер необходимых банку ликвидных средств зависит от источников привлечения фондов. Данная модель предполагает создание нескольких «прибыльных центров» (или «центров ликвидности») внутри самого банка, используемых для размещения средств, привлеченных банком из разных источников. Эти структурные подразделения часто называют «банками внутри банка», поскольку размещение средств каждым из этих центров осуществляется независимо от размещения средств других центров. Иными словами, в банке как бы существуют обособленные друг от друга: банк вкладов до востребования, банк сберегательных вкладов, банк срочных вкладов и банк основного капитала.

6. Кредитная политика и кредитные операции банков.

Кредитная политика банка – программа и направление действий кредитной организации в области предоставления займов юридическим и физическим лицам. В основе кредитной политики лежит приемлемое для финансовой организации соотношение риска-доходности проводимых операций. Кредитная политика банка определяется исходя из макроэкономических внешних и микроэкономических внутренних факторов. Ее макроэкономические составляющие – это общая экономическая ситуация в стране; политическая стабильность; стадия экономического цикла, которую проходит государство; уровень инфляции и процентных ставок; состояние национальной валюты; конкуренция в банковской сфере. В целом это те факторы, на которые кредитная организация самостоятельно повлиять не может.

Особое место занимают юридические вопросы. Так, регулирующие органы могут оказывать существенное влияние на кредитную политику банковской системы путем направления директив, изменения процентных ставок, размеров обязательных резервов и т. д.

К микроэкономическим факторам, влияющим на кредитную политику, относятся, прежде всего, ресурсная база, стоимость привлечения денежных ресурсов, клиентская база; специализация банка; ликвидность кредитного учреждения. Не последнюю роль играют и квалификация персонала, его готовность работать с различными категориями заемщиков.

Основная цель проведения кредитной политики банка - получение максимальной прибыли при минимальном уровне риска. Исходя из возможного соотношения этих составляющих, а также имеющихся ресурсов, кредитная организация определяет текущие задачи:

• направления кредитования;

• технология осуществления кредитных операций;

• контроль в процессе кредитования.

Кредитные операции (ссудные)- это отношения между кредитором и заемщиком по предоставлению первыми - последнему определенной суммы денежных средств на условиях:

Платности Срочности Возвратности Обеспеченности

1. Кредитование клиентов                                2. Кредитование других банков                    

3. Депозиты в других банках                           4. Средства на резервном корсчете                                    

   в центральном банке

5. Средства на корсчетах в других

   банках

При прямом кредитовании кредитная операция предприятия (заемщика) изначально возникает как отношение с банком.

При косвенном кредитовании первоначально возникает кредитная операция между предприятием, которое в последствии обращается в банк в поисках способа досрочного получения денег по векселю.

До востребования - банк может потребовать полного или частичного погашения кредита в любое время.

При срочном - кредит предоставляется на определенный срок.

В свою очередь сочные операции можно подразделить на :

Краткосрочные (до 1 года). Среднесрочные (1-5 лет). Долгосрочные (5 и более лет).

По назначению:

ü  Кредит на производственные цели. ü  Потребительский кредит. Потребительский кредит- кредит выдываемый физическому лицу, для покупки товаров длительного пользования.

По методам погашения: ü  Погашение единовременно. ü  Погашение в рассрочку.

Кредитные операции составляют основу активной деятельности коммерческих банков