Раздел 3. Количественный анализ рисков операционной деятельности предприятия

3.1. Расчет возможных значений показателя эффективности операционной деятельности транспортного предприятия

Комбинации ситуаций риска характеризуются комплексным влиянием на результирующий показатель операционной деятельности предприятия – прибыль. Расчет показателя эффективности осуществляется по формуле:

, (3.1)

где

D – доходы (ден. ед.),

R_общ – общие расходы (ден.ед.),

C – цена транспортной услуги (ден. ед./усл.),

R_пост – постоянные рсаходы (ден.ед./мес.),

R_пер – переменные расходы (ден.ед./усл.).

Каждому из сценариев операционной деятельности транспортного предприятия соответствует определенное значение показателя эффективности (табл. 3.1).

Таблица 3.1

Эффективность операционной деятельности

транспортного предприятия

Сценарий	Значение показателя эффективности
Оптимистический
Промежуточный 1
…
Пессимистический

3.2. Оценка уровня риска операционной деятельности транспортного предприятия

Каждый из сценариев операционной деятельности транспортного предприятия может наступить с определенной вероятностью, следовательно, и соответствующие значения показателя эффективности также могут быть достигнуты с такой же вероятностью (табл. 3.2).

Таблица 3.2

Количественная характеристика сценариев операционной деятельности

транспортного предприятия

Сценарий	Вероятность наступления сценария	Значение показателя эффективности
Оптимистический	0,21
Промежуточный 1	0,16
Промежуточный 2	0,18
…	…
Пессимистический	0,17

Таким образом, используя статистический метод оценки риска, возможно рассчитать уровень риска операционной деятельности транспортного предприятия.

В качестве меры риска используется математическое ожидание показателя эффективности операционной деятельности транспортного предприятия.

, (3.2)

где - вероятность достижения значения показателя эффективности, соответствующего i-му варианту сценария,

- значение показателя эффективности, соответствующее i-му варианту сценария.

В качестве степени риска принимается среднеквадратическое отклонение показателя эффективности.

, (3.3)

. (3.4)

Для оценки степени риска используется относительная безразмерная характеристика – коэффициент вариации. Коэффициент вариации можно рассматривать как количество единиц среднеквадратического отклонения, приходящихся на единицу математического ожидания показателя эффективности

. (3.5)

Шкала коэффициента вариации

Коэффициент вариации	Степень риска
≤ 0,25	низкая
0,25 – 0,75	средняя
≥ 0,75	высокая

Таким образом, опираясь на предложенную шкалу, необходимо сделать вывод об уровне риска операционной деятельности транспортного предприятия.