Вопрос 6. Безналичные расчеты физических лиц

Порядок осуществления безналичных расчетов физическими лицами регулируется Положением Банка России от 1 апреля 2003 г. № 222-П «О порядке осуществления безналичных расчетов физиче­скими лицами в Российской Федерации».

Согласно разделу «Общие положения» указанного Положения Банка Рос­сии физическими лицами для целей осуществления безналичных расчетов признаются граждане, безналичные расчеты которых не связаны с осуществ­лением предпринимательской деятельности.

Безналичные расчеты осуществляются физическими лицами че­рез кредитные организации, которые вправе открывать банковские счета и (или) осуществлять переводы денежных средств по пору­чению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов). Физические лица осуществляют без­наличные расчеты, не связанные с осуществлением предпринима­тельской деятельности, на основании договора банковского счета, договора банковского вклада или без открытия банковских счетов.

Списание денежных средств с текущего счета физического лица — владельца счета осуществляется кредитной организацией по распоряжению физического лица — владельца счета либо без его распоряжения, но только в случаях, предусмотренных законодательством, на основании расчетных документов в пределах имеющихся на счете денежных средств.

В случае отсутствия денежных средств на текущем счете физи­ческого лица на момент списания денежных средств кредитная ор­ганизация обязана предоставить кредит на исполнение денежного перевода (при наличии в договоре банковского счета условия об овер­драфте) или вернуть расчетные документы плательщикам или взы­скателям. В отличие от безналичных расчетов юридических лиц кар­тотека неоплаченных расчетных документов к текущему счету физи­ческого лица не ведется.

Для осуществления безналичных расчетов физические лица используют следующие расчетные документы:

• платежные поручения;

• аккредитивы;

• чеки;

• инкассовые поручения.

Расчетные документы заполняются физическими лицами или са­мим банком, при предоставлении такого права последним физическим лицом, с применением средств оргтехники, ЭВМ или от руки ручкой с пастой или чернилами черного, синего или фиолетового цвета.

Расчетный документ, составленный физическим лицом, должен быть им подписан. Расчетные документы, оформленные банком на основании делегированного физическим лицом полномочия, подпи­сываются должностными лицами банка с проставлением оттиска пе­чати банка.

Расчетные документы могут оформляться в виде документа на бумажном носителе или в электронном виде с использованием ана­логов собственноручной подписи.

Порядок и условия осуществления операций по переводу денеж­ных средств по поручению физических лиц без открытия банковского счета доводятся до сведения физических лиц в доступной для озна­комления форме, в том числе путем размещения информации в мес­тах обслуживания клиентов, включая внутренние структурные под­разделения банка, и считаются принятыми физическим лицом при подписании им документа на перечисление денежных средств.

Банки осуществляют операции по переводу денежных средств по поручению физического лица без открытия банковского счета на основании представляемого физическим лицом документа. Форма документа, предназначенного для представления/заполнения физи­ческими лицами при перечислении денежных средств без открытия банковского счета, устанавливается банками либо соответствую­щими получателями средств, в адрес которых направляются платежи, при условии, что в документе или в договоре банка с получателем средств предусмотрены все необходимые для перечисления денежных средств реквизиты, на основании которых банками запол­няется платежное поручение.

Расчеты платежными поручениями. Платежные поручения используются физическими лицами для перечисления денежных средств в соответствии с законодательством Российской Федерации при расчетах, не связанных с осуществлением предпринимательской деятельности.

Платежные поручения на перечисление денежных средств с те­кущего счета физического лица, заполненные и оформленные физи­ческим лицом, принимаются банком или составляются им по заявле­нию физического лица при наличии денежных средств на его теку­щем счете. Договором банковского счета может быть предусмотрена оплата платежных поручений, предъявляемых физическим лицом, при недостаточности денежных средств на его текущем счете за счет предоставляемого банком кредита (овердрафта). Частичная оплата платежных поручений не допускается (см. п. 2.2 Положения о по­рядке осуществления безналичных расчетов физическими лицами в Российской Федерации).

При наличии в договоре банковского счета нормы, предостав­ляющей банку право на составление расчетного документа от его имени, физическое лицо может предоставить банку право на перио­дическое перечисление денежных средств с текущего счета. В этом случае физическое лицо представляет в банк заявление в двух экзем­плярах по форме, установленной банком, в котором поручает банку в течение определенного времени производить перечисление денеж­ных средств на соответствующие банковские счета. Оба экземпляра заявления подписываются физическим лицом. Владелец счета может аннулировать свое заявление, предоставляющее банку право на пе­риодическое перечисление денежных средств с его текущего счета, путем подачи в банк соответствующего заявления. Указанное заявле­ние хранится банком.

Расчеты по аккредитивам. Физические лица вправе применять аккредитивы для осуществления безналичных расчетов в соответст­вии с законодательством Российской Федерации, при расчетах, не связанных с осуществлением предпринимательской деятельности.

Аккредитив предназначен для расчетов с одним получателем средств (физическим лицом, в том числе индивидуальным предпри­нимателем или юридическим лицом).

При расчетах по аккредитиву физическое лицо (плательщик) представляет в обслуживающий банк, в котором открыт его текущий счет (банк-эмитент), аккредитив либо заявление на открытие аккре­дитива в двух экземплярах, в котором поручает банку открыть ак­кредитив на согласованных с банком условиях и предоставляет ему право составления аккредитива. Форму заявления на открытие ак­кредитива банк разрабатывает самостоятельно (см. п. 3.2 Положения о порядке осуществления безналичных расчетов физическими ли­цами в Российской Федерации).

На основании заявления физического лица на открытие аккре­дитива банк не позже рабочего дня, следующего за днем получения заявления, заполняет аккредитив, в который переносится указанная в заявлении информация.

В случае отзыва (полного или частичного) или изменения усло­вий аккредитива плательщиком представляется в банк соответст­вующее распоряжение, составленное в произвольной форме в 3 эк­земплярах и оформленное на всех экземплярах собственноручной подписью. На каждом экземпляре распоряжения, принятого бан­ком-эмитентом, ответственный исполнитель банка проставляет дату, штамп банка и подпись.

Для получения денежных средств по аккредитиву физическим лицом представляется в исполняющий банк опись документов, со­ставленная в произвольной форме и подписанная его собственноруч­ной подписью, с приложением документов, предусмотренных усло­виями аккредитива.

Если получателем средств по аккредитиву является юридиче­ское лицо или индивидуальный предприниматель, в исполняющий банк ими представляется реестр счетов, отгрузочные и другие преду­смотренные условиями аккредитива документы. Данные документы должны быть представлены в пределах срока действия аккредитива.

Платеж по аккредитиву производится в безналичном порядке пу­тем перечисления суммы аккредитива на счет получателя средств при выполнении условий аккредитива. Допускаются частичные выплаты по аккредитиву, если они предусмотрены условиями аккредитива.

При установлении нарушений в части представления докумен­тов, предусмотренных условиями аккредитива, а также правильности оформления реестра счетов, описи документов платеж по аккреди­тиву не производится, документы возвращаются получателю денеж­ных средств. До истечения срока действия аккредитива получатель средств вправе повторно представить документы, предусмотренные условиями аккредитива.

Расчеты чеками. Для осуществления безналичных расчетов фи­зическими лицами применяются чеки, выпускаемые банками. Фи­зическое лицо может выступать в качестве чекодателя или чекодержателя. В случае, если физическое лицо является чекодателем, чек оплачивается обслуживающим его банком плательщиком за счет де­нежных средств чекодателя, которыми он вправе распоряжаться пу­тем выставления чеков. Плательщик по чеку обязан удостовериться всеми доступными ему способами в подлинности предъявляемого чека (п. 4.5 Положения о порядке осуществления безналичных расче­тов физическими лицами в Российской Федерации). При этом чеки, выпускаемые банками, не применяются для расчетов через подразде­ления расчетной сети Банка России.

Расчеты по инкассо. Инкассовые поручения применяются при осуществлении безналичных расчетов физическими лицами при на­личии текущего счета:

а) для взыскания по исполнительным документам, в случае их предъявления через обслуживающий банк — банк-эмитент;

б) в случаях, предусмотренных основным договором, при усло­вии предоставления обслуживающему банку права на списание де­нежных средств со счета плательщика без его распоряжения.

В случае недостаточности денежных средств на текущем счете физического лица списание денежных средств по инкассовому по­ручению производится в пределах имеющихся на счете денежных средств (см. п. 5.5 Положения о порядке осуществления безналичных расчетов физическими лицами в Российской Федерации).

Инкассовое поручение, исполнение которого не производилось или произведено частично, а также исполнительный документ (при взыскании денежных средств по исполнительному документу) под­лежат возврату.