Счет 19 «Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям»
№ операции |
Дебет с кредита счетов |
№ операции |
Кредит с дебета счетов |
|
№60 |
№76 |
№68 |
||
Сн=320000 |
|
|||
19 |
3600 |
|
69 |
85680 |
21 |
38880 |
|
|
|
22 |
1080 |
|
|
|
29 |
3600 |
|
|
|
34 |
25200 |
|
|
|
38 |
|
6480 |
|
|
61 |
|
8820 |
|
|
Од=87660 |
Ок=87660 |
|||
Ск=320000 |
|
|||
Таблица 10
Счет 20 «Основное производство»
№ операции |
Дебет с кредита счетов |
№ операции |
Кредит с дебета счетов |
|||||||
№10 |
№70 |
№69 |
№26 |
№28 |
№25 |
|
№43 |
|||
Сн=200000 |
|
|||||||||
24 |
261000 |
|
|
|
|
|
55а |
2113630 |
||
25 |
4000 |
|
|
|
|
|
55б |
1157170 |
||
28 |
66250 |
|
|
|
|
|
|
|
||
45а |
|
360000 |
|
|
|
|
|
|
||
45б |
|
270000 |
|
|
|
|
|
|
||
46а |
|
|
114480 |
|
|
|
|
|
||
46б |
|
|
85860 |
|
|
|
|
|
||
52а |
|
|
|
|
|
1045267 |
|
|
||
52б |
|
|
|
|
|
522633 |
|
|
||
53а |
|
|
|
309013 |
|
|
|
|
||
53б |
|
|
|
154507 |
|
|
|
|
||
54 |
|
|
|
|
17790 |
|
|
|
||
Од=3210800 |
Ок=3270800 |
|||||||||
Ск=140000 |
|
|||||||||
Таблица 11
Счет 23 «Вспомогательное производство»
№ операции |
Дебет с кредита счетов |
№ операции |
Кредит с дебета счетов |
|||||
№10 |
№60 |
№02 |
№70 |
№69 |
№25 |
№26 |
||
Сн=0 |
|
|
||||||
27 |
70000 |
|
|
|
|
51а |
331526 |
|
28 |
21000 |
|
|
|
|
51б |
|
110508 |
29 |
|
20000 |
|
|
|
|
|
|
39 |
|
|
133334 |
|
|
|
|
|
45 |
|
|
|
150000 |
|
|
|
|
46 |
|
|
|
|
47700 |
|
|
|
Од=442034 |
Ок=442034 |
|||||||
Ск=0 |
|
|||||||
Таблица 12
Счет 25 «Общепроизводственные расходы»
№ операции |
Дебет с кредита счетов |
№ операции |
Кредит с дебета счетов |
|||||||||
№10 |
№02 |
№70 |
№69 |
№23 |
|
№20/1 |
№20/2 |
№28 |
||||
Сн=0 |
|
|||||||||||
23 |
250 |
|
|
|
|
52а |
1045267 |
|
|
|||
28 |
63 |
|
|
|
|
52б |
|
522633 |
|
|||
39 |
|
1034657 |
|
|
|
52в |
|
|
8362 |
|||
45в |
|
|
60000 |
|
|
|
|
|
|
|||
45г |
|
|
90000 |
|
|
|
|
|
|
|||
45ж |
|
|
9154 |
|
|
|
|
|
|
|||
46в |
|
|
|
19080 |
|
|
|
|
|
|||
46г |
|
|
|
28620 |
|
|
|
|
|
|||
46ж |
|
|
|
2912 |
|
|
|
|
|
|||
51 |
|
|
|
|
331526 |
|
|
|
|
|||
Од=1576262 |
Ок=1576262 |
|||||||||||
Ск=0 |
|
|||||||||||
Таблица 13
Счет 26 «Общехозяйственные расходы»
№ операции |
Дебет с кредита счетов |
№ операции |
Кредит с дебета счетов |
|||||||
№71 |
№02 |
№97 |
№05 |
№70 |
№69 |
№23 |
№20/1 |
№20/2 |
||
Сн=0 |
|
|
||||||||
3 |
780 |
|
|
|
|
|
|
53 |
309013 |
|
5 |
9840 |
|
|
|
|
|
|
53 |
|
154507 |
39 |
|
197934 |
|
|
|
|
|
|
|
|
41 |
|
|
12000 |
|
|
|
|
|
|
|
44 |
|
|
|
2800 |
|
|
|
|
|
|
45е |
|
|
|
|
90000 |
|
|
|
|
|
45з |
|
|
|
|
8356 |
|
|
|
|
|
46е |
|
|
|
|
|
28620 |
|
|
|
|
46з |
|
|
|
|
|
2657 |
|
|
|
|
50 |
|
|
|
|
|
25,44 |
|
|
|
|
51 |
|
|
|
|
|
|
110508 |
|
|
|
Од=463520 |
Ок=463520 |
|||||||||
Ск=0 |
|
|||||||||
Таблица 14
Счет 28 «Брак в производстве»
№ операции |
Дебет с кредита счетов |
№ операции |
Кредит с дебета счетов |
|||||
№10 |
№70 |
№69 |
№25 |
№70 |
№20/1 |
|||
Сн=0 |
|
|
|
|
|
|||
26 |
6000 |
|
|
|
47 |
2500 |
|
|
28 |
1500 |
|
|
|
54 |
|
17790 |
|
45 |
|
3360 |
|
|
|
|
|
|
46 |
|
|
1068 |
|
|
|
|
|
52 |
|
|
|
8362 |
|
|
|
|
Од=20290 |
Ок=20290 |
|||||||
Ск=0 |
|
|||||||
Таблица 15
Счет 43 «Готовая продукция»
№ операции |
Дебет с кредита счетов |
№ операции |
Кредит с дебета счетов |
|||
№20/1 |
№20/2 |
№90 |
||||
Сн=1000000 |
|
|||||
55 |
2113630 |
|
59 |
3693600 |
||
55 |
|
1157170 |
|
|
||
Од=3270800 |
Ок=3693600 |
|||||
Ск=577200 |
|
|||||
Таблица 16
Счет 44 «Расходы на продажу»
№ операции |
Дебет с кредита счетов |
№ операции |
Кредит с дебета счетов |
№76 |
№90 |
||
Сн=0 |
|
||
61 |
49000 |
63 |
49000 |
Од=49000 |
Ок=49000 |
||
Ск=0 |
|
||
Таблица 17
Счет 50 «Касса»
№ операции |
Дебет с кредита счетов |
№ операции |
Кредит с дебета счетов |
||||
№51 |
№71 |
№71 |
№70 |
№51 |
|||
Сн=4000 |
|
||||||
1 |
900 |
|
2 |
900 |
|
|
|
4 |
|
120 |
7 |
|
780000 |
|
|
6 |
800000 |
|
10 |
|
|
20000 |
|
11 |
|
160 |
|
|
|
|
|
Од=801180 |
Ок=800900 |
||||||
Ск=4280 |
|
||||||
Таблица 18