3.4 Активно-пассивные операции, их значение

Комиссионно-посреднические операции - это операции, которые банк выполняет по поручению своих клиентов, не отвлекая при этом на их осуществление ни собственных, ни привлеченных средств, за вознаграждение в виде комиссионных.

К числу основных комиссионно-посреднических операций банков относятся:

- расчетно-кассовые операции;

- брокерские операции с ценными бумагами;

- гарантийные операции;

- трастовые операции;

- андеррайтинговые операции;

- информационно-консалтинговые операции.

Расчетные операции банки осуществляют по договору текущего (расчетного) счета, согласно которому банк обязуется открыть клиенту банка текущий (расчетный) счет для зачисления, хранения его денежных средств и проведения расчетов, а владелец счета предоставляет банку право использовать временно свободные денежные средства на счете.

Безналичные расчеты – это расчеты между юридическими лицами с участием ИП, физических лиц, проводимые через банки в безналичном порядке. Клиенты банка выступают при переводе как стороны в расчетах, а банк – как участник расчетов.

Расчетные операции осуществляются по договору банка с клиентом. Клиент уплачивает банку вознаграждение за оказываемые ему расчетные операции в соответствии с тарифами, утвержденными в банке.

В соответствии с Инструкцией о банковском переводе 66 банковский перевод – последовательность операций, начи­нающаяся с выдачи инициатором платежа платежных инструкций, в соответствии с которыми один банк (банк-отп­равитель) осуществляет перевод денежных средств за счет плательщика в другой банк (банк-получатель) в пользу лица, ука­занного в платежных инструкциях (бенефициара). Банков­ский перевод завершается акцептом банком-получателем пла­тежного поручения банка-отправителя.

В соответствии с Банковским кодексом применяются следующие формы безналичных расчетов:

- расчеты платежными поручениями;

- расчеты платежными требованиями-поручениями;

- расчеты платежными требованиями;

- расчеты чеками из чековых книжек и расчетными чеками;

- аккредитивная форма;

- расчеты с использованием БПК.

Кредитовый перевод – банковский перевод, инициатором которого является плательщик. Кредитовый перевод осущес­твляется на основании представляемых в банк-отправитель платежных инструкций. Платежные инструкции при совершении кредитового перевода могут оформляться расчет­ными документами (платежным поручением, платежным тре­бованием-поручением) или иными документами, предусмот­ренными нормативными правовыми актами Национального банка Республики Беларусь.

Дебетовый перевод – банковский перевод, инициатором ко­торого является бенефициар. При осуществлении дебетового перевода платежные инструкции оформляются расчетными документами – платежным требованием, чеком или другими документами, предусмотренными законодательством Респуб­лики Беларусь.

К посредническим операциям банков относится банков­ская гарантия.

Участниками отношений при банковской гарантии (по­ручительстве) являются:

1. принципал – лицо, по просьбе ко­торого представляется банковская гарантия (поручительс­тво);

2. банк-гарант (поручитель) – банк, выдающий гарантию (поручительство), т.е. принимающий на себя обязательство при наступлении обязательств, указанных в гарантии, про­извести платеж обозначенному в ней лицу;

3. бенефициар – лицо, по требованию и в пользу которого банк-гарант (по­ручитель) осуществляет платеж.

Банковская гарантия – это письменное обязательство га­ранта выплатить по требованию бенефициара сумму денеж­ных средств в соответствии с условиями указанного обя­зательства.

Доверительные трастовые операции – это операции по управлению имуществом и выполнению иных услуг по поручению и в интересах клиента на правах его доверенного лица.

По договору доверительного управления денежными средствами физическое или юридическое лицо (вверитель) передает банку или небанковской кредитно-финансовой организации (доверительному управляющему) на определенный срок денежные средства в доверительное управление, а доверительный управляющий обязуется за вознаграждение осуществлять управление переданными денежными средствами в интересах вверителя или указанного им лица (выгодоприобретателя).

К валютно-обменным операциям относятся:

- операции по обмену иностранной валюты на официальную денежную единицу Республики Беларусь и (или) обмену официальной денежной единицы Республики Беларусь на иностранную валюту по установленным обменным курсам (купля-продажа иностранной валюты);

- операции по обмену одного вида иностранной валюты на другой вид иностранной валюты по установленным обменным курсам (конверсия иностранной валюты);

- иные операции, определенные Национальным банком.

Другие операции банков - это операции, сопутствующие деятельности банков, например, услуги по хранению и охране ценностей, консультационно-информационные услуги и др.

По договору банковского хранения одна сторона (хранитель) обязуется за вознаграждение хранить переданные ей другой стороной (поклажедателем) документы и ценности и возвратить их поклажедателю в сохранности. По договору банковского хранения в качестве хранителя могут выступать банк или небанковская кредитно-финансовая организация.

Инкассация наличных денежных средств, платежных инструкций, драгоценных металлов и драгоценных камней и иных ценностей – осуществляемые на основании договора службами инкассации банков и небанковских кредитно-финансовых организаций сбор таких ценностей из касс юридических лиц и индивидуальных предпринимателей и сдача их в кассы банков и небанковских кредитно-финансовых организаций.

Под перевозкой наличных денежных средств, платежных инструкций, драгоценных металлов и драгоценных камней и иных ценностей понимаются перевозка таких ценностей между банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями, их обособленными и структурными подразделениями, а также доставка таких ценностей клиентам банков и небанковских кредитно-финансовых организаций.

Справочно ( согласно банковскому кодексу РБ):

Активные операции:

1. банковский кредит – глава 18

2. договор финансирования под уступку денежного требования (договор факторинга) – глава 19

3. банковская гарантия (поручительство) – глава 20

Пассивные операции:

1. банковский вклад (депозит) – глава 21

2. банковский счет – глава 22

3. доверительное управление денежными средствами – глава 23

Посреднические операции:

1. расчеты – глава 24

2. валютно-обменные операции – глава 25

3. банковское хранение, временное пользование банковским сейфом – глава 26

4. инкассация и перевозка наличных денежных средств, платежных инструкций, драгоценных металлов и драгоценных камней и иных ценностей – глава 27