- •Отражение проводками хозяйственной деятельности за январь 2013 года. Счёт № 10 «Материалы».
- •Счёт № 02 «Амортизация основных средств».
- •Счёт № 01 «Основные средства»
- •Счёт № 04 «Нематериальные активы».
- •Счёт № 05 «Амортизация нма».
- •Счёт № 18 «Налог на добавленнйю стоимость».
- •Счёт № 76 «Расчеты с разными дебиторами и кредиторами».
- •Счёт № 08 «Вложение во внеоборотные активы».
- •Счёт № 71 «Расчеты с подотчетными лицами».
- •Счёт № 73 «Расчеты с персоналом по прочим операциям».
- •Счёт № 69 «Расчеты по социальному страхованию и обеспечению».
- •Счёт № 20 «Основное производство».
- •Счёт № 44 «Расходы на продажу».
- •Счёт № 26 «Общехозяйственные расходы».
- •Счёт № 68 «Расчеты по налогам и сборам».
- •Счёт № 70 «Расчеты с персоналом по оплате труда».
- •Счёт № 23 «Вспомогательное производство».
- •Счёт № 94 «Недостачи и потери о порчи ценностей».
- •Счёт № 66 «Расчеты по краткосрочным кредитам и займам».
- •Счёт № 86 «Целевое финансирование».
- •Счёт № 98 «Доходы будущих периодов».
- •Счёт № 83 «Добавочный фонд».
- •Счёт № 75 «Расчеты с учредителями».
- •Счёт № 80 «Уставной фонд».
- •Счёт № 82 «Резервный фонд».
- •Счёт № 96 «Резервы предстоящих расходов».
- •Счёт № 67 «Расчеты по долгосрочным кредитам и займам».
- •Счёт № 52 «Валютный счет».
- •Счёт № 97 «Расходы будущих периодов».
- •Счёт № 43 «Готовая продукция».
- •Счёт № 58 «Финансовые вложения».
- •Счёт № 50 «Касса».
- •Счёт № 60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками».
- •Счёт № 51 «Расчетный счет».
- •Счёт № 84 «Нераспределенная прибыль».
- •Счёт № 99 «Прибыль и убытки».
- •Счёт № 62 «Расчеты с покупателями и заказчиками».
- •Счёт № 90 «Реализация».
- •Счёт № 91 «Операционные доходы и расходы».
- •Счёт № 92 «Внереализационные доходы и расходы».
- •Счёт № 41 «Товары».
Счёт № 51 «Расчетный счет».
Таблица № 8
Дебет. |
Кредит. |
|||||
Содержание записи |
Корреспонди- рующий счёт |
Сумма |
Содержание записи |
Корреспонди- рующий счёт |
Сумма |
|
|
Сн= |
544387950 |
|
|
|
|
20. организация получила в банке целевой краткосрочный кредит для оплаты материалов |
66 |
1031900 |
5.3 выплачен аванс с р\сч работникам администрации |
70 |
1887300 |
|
28. поставщик перечислил на р\сч покупателя сумму выставленной претензии |
76 |
217003 |
6.3 выплачен аванс с р\сч работникам основного производства |
70 |
2319840 |
|
29. поступили денежные средства в качестве целевого финансирования для приобретения материалов |
86 |
339920 |
7.3 выплачен аванс с р\сч работникам вспомогательного производства |
70 |
1705860 |
|
37. на р\сч поступили девиденды |
76 |
425659 |
17. с р\сч перечислена сумма процента за пользование краткосрочным кредитом |
66 |
38545 |
|
39. на р\сч. поступили внереализационные доходы |
92 |
185135 |
21. за счет средств полученого кредита оплачено поставщику за материалы |
60 |
1031900 |
|
40. на р\сч поступили операционные доходы |
91 |
115330 |
30. перечислены денежные средства поставщику для приобретения материалов |
60 |
339920 |
|
51. на р\сч поступили денежные средства за реализованную продукцию |
62 |
52606966 |
35. перечислены ден.средства для приобретения пакета акций |
60 |
752680 |
|
|
|
|
41. с р\сч оплачен штраф за несвоевременную оплату |
92 |
100155 |
|
|
|
|
42. с р\сч списана сумма за расчетно-кассовое обслуживание |
92 |
51595 |
|
|
|
|
44.1 оплачена сумма за техническое обслуживание производственного оборудования |
76 |
45526 |
|
|
|
|
44.2 оплачена сумма за краткосрочную аренду автомобиля |
76 |
100156 |
|
|
|
|
44.3 оплачена сумма за поровое отопление |
60 |
70291 |
|
|
|
|
44.4 оплачена сумма за электроэнергию |
60 |
52081 |
|
|
|
|
44.5 оплачена сумма за услуги по охране территории |
76 |
44797 |
|
|
|
|
46. с р\сч организации перечислен налог |
68 |
84980 |
|
|
|
|
46. с р\сч организации перечислен ФСЗН за отчетный период |
69 |
576650 |
|
|
|
|
47. с р\сч организации получены деньги в кассу для выплаты з\п |
50 |
1669250 |
|
|
|
|
58. перпечислен в бюджет налог на недвижимость |
68 |
40568 |
|
|
|
|
59. перечислен в бюджет налог на прибыль |
68 |
3400830 |
|
|
Об= |
54921913 |
|
Об= |
14312924 |
|
|
Ск= |
584996939 |
|
|
|
|