2.Порядок открытия и закрытия операционного дня в всп.

92. По какому документу осуществляется прием-передача банковских ценностей между должностными лицами при сменном режиме работы ВСП?

п.5.17. При сменном режиме работы работников ВСП после открытия хранилища должностные лица, ответственные за сохранность банковских ценностей, производят сверку фактического наличия банковских ценностей, находящихся в хранилище, по акту ф.№ 280

93. Как осуществляется прием банковских ценностей должностными лицами после открытия хранилища ВСП?

п.5.17. Банковские ценности принимаются по надписям на накладках, с проверкой количества корешков в пачках, а также по надписям на ярлыках к мешкам.

94. Каковы действия должностных лиц, ответственных за сохранность ценностей, если при сверке в начале операционного дня они обнаружили банковские ценности в нарушенной упаковке?

п.5.17. При обнаружении банковских ценностей в нарушенной упаковке, банковские ценности пересчитываются полистно (поштучно).

95. Каковы действия должностных лиц, ответственных за сохранность ценностей, в случае установления расхождений между фактическим остатком банковских ценностей и данными акта ф.280?

п.5.18. В случае установления расхождения между фактическим остатком банковских ценностей с данными книг учета или акта ф.№ 280 в известность ставится руководитель ВСП и составляется акт произвольной формы об обнаружении излишка или недостачи в хранилище ценностей в двух экземплярах, один экземпляр подшивается к акту ф.№ 280, второй – помещается в документы дня. Акт ф.№ 280 подписывается должностными лицами со ссылкой на указанный акт.

96. Опечатывается (опломбировывается) ли хранилище ВСП в рабочее время?

п.5.5. В рабочее время дверь хранилища опечатывается металлической печатью (опломбировывается пломбиром) заведующего кассой.

97. Каковы действия должностных лиц, ответственных за сохранность банковских ценностей при наличии подозрений в попытке проникновения в хранилище ВСП?

п.5.16. При наличии подозрений в попытке проникновения в хранилище (повреждения дверей, перекрытий, замков, шпагата и оттисков печатей (пломбиров), об этом до открытия дверей и росписи в журнале ф.№ 0482161 (при наличии), составляется акт произвольной формы за подписями должностных лиц, ответственных за сохранность банковских ценностей. Об указанном факте сообщается руководителю филиала банка, ВСП и правоохранительным органам.

102. Ведется ли книга учета денежной наличности и других ценностей ф. 12 в ВСП со сменным режимом работы?

Нет.

98. Каков срок хранения актов ф. 280 в хранилище ВСП?

п.5.18. Акты о фактическом наличии банковских ценностей ф.№280 хранятся в хранилище в отдельном деле в течение 1-го календарного месяца, а затем сдаются в архив.

99. Что проверяют должностные лица, ответственные за сохранность ценностей, перед закрытием хранилища ВСП?

п.5.24. Перед закрытием хранилища должностные лица, ответственные за сохранность банковских ценностей, проверяют:

все ли банковские ценности, книги учета и документы внесены в хранилище;

фактическое наличие банковских ценностей, находящихся в хранилище, с данными книг учета или акта ф.№ 280, а также с данными приложения к операционному дневнику ф.№25-а. При этом банковские ценности просчитываются по корешкам и надписям на накладках (ярлыках). Передача банковских ценностей подтверждается подписями должностных лиц в акте с проставлением в нем своих подписей и записи о том, что “ценности сданы”.

100. Может ли не опечатываться хранилище ВСП по окончании рабочего дня?

Нет. Всегда опечатывается.

101. Какая справка составляется заведующим кассой по произведенным за день операциям?

п.8.4.2. Составить Сводную справку о кассовых оборотах и/или Сводную справку о кассовых оборотах по операциям с драгоценными металлами, Сводную справку о кассовых оборотах по операциям с монетами из драгоценных металлов.

102. Какая справка составляется кассовым работником по произведенным за день операциям?

п. 8.1.1. Справку о суммах принятой и выданной денежной наличности и Справку о кассовых оборотах по операциям с монетами из драгоценных металлов.

103. На основании каких документов заведующий кассой формирует сводную справку о кассовых оборотах?

п.8.4.2. По данным Справок о суммах принятой и выданной денежной наличности, Справок о кассовых оборотах по операциям с монетами из драгоценных металлов, сформированными кассовыми работниками а также приходных/расходных документов по операциям, совершенным непосредственно самим заведующим кассой, составить Сводную справку о кассовых оборотах и/или Сводную справку о кассовых оборотах по операциям с драгоценными металлами, Сводную справку о кассовых оборотах по операциям с монетами из драгоценных металлов.

104. На основании каких документов кассовые работники формируют справку о принятой и выданной денежной наличности?

п. 8.1.1. на основании приходных и расходных документов (в т.ч. кассовых и мемориальных ордеров, сформированных кассовым работником на общие суммы принятых платежей без открытия счета, купленной/проданной наличной иностранной валюты, принятых/выплаченных наличных денежных средств по операциям с лотерейными билетами).

110. Каков срок хранения реестров израсходованных (реализованных), испорченных ценностей?

п. 8.3.1. Реестры израсходованных (реализованных), испорченных ценностей хранятся у заведующего кассой ВСП в отдельной папке в течение 10 календарных дней, а затем уничтожаются.

105. Каковы действия кассового работника в случае выявления расхождений между фактическим остатком денежной наличности и ценностей с данными операционных дневников при заключении кассы?

п.8.4.6. В случае выявления при заключении кассы у заведующего кассой/ кассового работника расхождений между фактическим остатком денежной наличности и ценностей с данными кассовых журналов (операционных дневников) и ведомости оборотов по внебалансовым счетам (приложения к операционному дневнику ф.№ 25-а), выяснить причины расхождений.

При подтверждении излишка или недостачи банковских ценностей составить акт произвольной формы в двух экземплярах, который подписывается заведующим кассой/кассовым работником и операционно-кассовым работником, выполняющим функции старшего по смене. Первый экземпляр акта в составе отчета за день направляется в бухгалтерию филиала банка, а второй – остается в ВСП.

106. Где хранится акт ф. 280 после закрытия операционного дня?

п.8.4.7. Акт ф.№ 280 закладывается в сейф, расположенный в хранилище.

107. Кто из работников ВСП удостоверяет правильность остатков банковских ценностей в операционных дневниках?

п.8.3.4. Должностные лица, ответственные за сохранность ценностей.