Характеристика ликвидности организации
Тыс. руб.
№ п/п |
Показатели |
Код строки баланса или порядок расчета |
На конец предыдущего года |
На конец отчетного периода |
Изменение (+, -) |
|
1 |
Денежные средства |
1250 |
|
|
|
|
2 |
Краткосрочные финансовые вложения |
1240 |
|
|
|
|
3 |
Итого быстрореализуемые активы (Активы I гр.) |
стр.1 + стр.2 |
|
|
|
|
4 |
Активы со средним сроком ликвидности, т.е. дебиторская задолженность, платежи по которой ожидаются в течение 12 мес. после отчетной даты (Активы II гр.) |
1230 1) |
|
|
|
|
4.1 |
в т.ч. авансы выданные |
2) |
|
|
|
|
5 |
Уточненные активы со средним сроком ликвидности II гр. |
стр.4 - стр.4.1 |
|
|
|
|
6 |
Итого активы I гр. + II гр. |
стр.3 + стр.4 |
|
|
|
|
7 |
Итого уточнен. активы Iгр.+IIгр. |
стр.3 + стр.5 |
|
|
|
|
8 |
Запасы |
1210 |
|
|
|
|
8.1 |
в т.ч. расходы будущих периодов |
2) |
|
|
|
|
9 |
НДС по приобретенным ценностям |
1220 |
|
|
|
|
10 |
Прочие оборотные активы 3) |
1260 |
|
|
|
|
11 |
Итого медленно реализуемые активы (активы III гр.) |
стр.8+стр.9+ стр.10 |
|
|
|
|
12 |
Итого уточненные медленно реализуемые активы III гр. |
стр.8 - стр.8.1 + стр.9 + стр.4.1 |
|
|
|
|
13 |
Всего ликвидные активы |
стр.6 + стр.11 |
|
|
|
|
14. |
Всего уточненные ликвидные активы |
стр.7 + стр.12 |
|
|
|
|
15. |
Краткосрочные обязательства |
1500 |
|
|
|
|
15.1 |
в т.ч.: - авансы полученные |
2) |
|
|
|
|
15.2 |
- доходы будущих периодов |
1530 |
|
|
|
|
15.3 |
- краткосрочные обязательства для расчета К4 ут и К5 ут |
стр.15 - стр.15.1 -стр.15.2 |
|
|
|
|
15.4 |
- краткосрочные обязательства для расчета К6 ут |
стр.15 - стр.15.2 |
|
|
|
|
16. |
Коэффициенты ликвидности: |
|
|
|
|
|
16.1 |
абсолютной ликвидности (К4) |
|
|
|
|
|
16.2 |
срочной ликвидности (К5) |
|
|
|
|
|
16.3 |
текущей ликвидности (К6) |
|
|
|
|
|
17. |
Уточненные коэффициенты ликвидности: |
|
|
|
|
|
17.1 |
абсолютной ликвидности (К4ут) |
|
|
|
|
|
17.2 |
срочной ликвидности (К5ут) |
|
|
|
|
|
17.3 |
текущей ликвидности (К6ут) |
|
|
|
|
|
1) Принимается в расчет за вычетом долгосрочной дебиторской задолженности (см. Пояснения к бухгалтерскому балансу и отчету о прибылях и убытках.).
2) Данные Пояснений к бухгалтерскому балансу и отчету о прибылях и убытках.
3) Не включаются в данные стр. 12 и 13 если отсутствуют расшифровки их состава в бухгалтерской отчетности.
Таблица 7