Договоры непропорционального перестрахования.

Характерной чертой всех видов перестрахования, рассмотренных выше, является

то, что убытки, выплаченные по перестрахованным договорам, распределяются

между цедентом и перестраховщиком в пропорции, соответствующей распределению

страховых сумм и премий.

Сущность непропорционального перестрахования состоит в том, что выплаты

перестраховщика определяются исключительно величиной убытка, то есть

пропорциональное разделение отдельного риска и полученной за него премии не

применяется. Премия по этому виду перестрахования определяется обычно как

процент годовой премии, полученной цедентом по принятому на страхование и

переданному в перестрахование портфелю.

Непропорциональное перестрахование чаще всего применяется по договорам

страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств за

ущерб, причиненный третьим лицам в результате ДТП. Оно применяется также во

всех видах страхования, где нет верхней границы ответственности страховщика.

При использовании описываемой схемы перестрахователь сам оплачивает все убытки

до согласованного в договоре размера, а превышение над этим размером подлежит

оплате перестраховщиком, для которого также устанавливается определенная

ответственность. Ответственность по этому виду страхования может быть

установлена либо в абсолютном, либо в относительном выражении. Лимиты

ответственности перестрахователя называют по-разному: удержанием в убытке

, приоритетом, франшизой и др. Договоры по нему могут

проводиться как факультативно, так и облигаторно.

Побудительный мотив к развитию непропорционального перестрахования со стороны

цедента – создать определенные гарантии своей устойчивости при возмещении

малого количества исключительно крупных убытков или большого количества

исключительно мелких убытков. Существуют две основные схемы

непропорционального перестрахования:

· перестрахование превышения убытков (эксцедент убытков);

· перестрахование превышения убыточности (эксцедент

убыточности или Stop loss).

Перестрахование превышения убытков

Перестрахование превышения убытков используется тогда, когда страховщик

стремится не к выравниванию отдельных рисков данного вида, а непосредственно

к обеспечению финансового равновесия страховых операций в целом.

Договоры данного типа перестрахования обычно заключаются в облигаторной

форме. В условиях перестраховочного договора последовательно перечислены

риски, подлежащие перестрахованию, а также те, которые не входят в этот

договор.

Исходя из условий договора, перестраховщик принимает обязательство покрытия

той части убытка, которая превышает установленную сумму собственного участия

цедента, но ниже установленной в договоре суммы, составляющей верхнюю границу

ответственности перестраховщика. Эти обязательства относятся ко всем ущербам,

которые были вызваны одним стихийным бедствием, составляющим страховой риск.

Если в результате данного страхового случая причинен ущерб многим

страхователям, то этот ущерб рассматривается исключительно как групповой

ущерб. Обязательства страховщика устанавливаются в соотношении к групповому

ущербу.

Эксцедент убытка зарекомендовал себя как наиболее эффективный вид

перестрахования от кумуляции убытков при страховании каско автомашин.

Например, вследствие катастрофических наводнений на немецком побережье

Северного моря в феврале 1962 года такие эксцеденты в ряде случаев были

затронуты на сто процентов максимального лимита ответственности

перестраховщиков. Риск наводнения был включен в договор по страхованию каско

автотранспорта незадолго до этого стихийного бедствия и неожиданно оказался

причиной серьезного расширения страхового покрытия, что привело к

дополнительной кумуляции рисков, невозможной ранее.

Это типичный пример возросшей вероятности убытков при перестраховании на базе

эксцедента убытка, которая может быть вызвана расширением страхового

покрытия, независимо от того, нуждался ли цедент в таком расширении или оно

обусловлено общей экономической ситуацией. Следовательно, перестраховщик во

всех случаях должен быть информирован о таких расширениях страхового покрытия

для того, чтобы при изменении условий страхования можно было внести в договор

необходимые изменения. Для этого договоры перестрахования эксцедента убытка

обычно заключаются на срок в один год без оговорки о продлении срока

действия.

Применимость страхования на базе эксцедента убытка в большой степени зависит

от специфических черт конкретного вида страхования, особенностей страхового

портфеля, подлежащего перестрахованию, и адекватности размера премии объему

страхового покрытия.

Довольно часто перестрахование эксцедента убытка используется в таких

отраслях страхования, где, как правило, возможны убытки лишь небольшого и

среднего размера, а крупные убытки являются исключением.

Нередко договоры эксцедента убытка заключаются в дополнение или в

совокупности с договорами квотного и эксцедентного перестрахования. Если по

договору эксцедента убытка ответственность не превышает собственного

удержания цедента, определенного в договоре, это означает, что покрытие

предоставляется только за собственный счет цедента, и он обязан уплатить

перестраховочную премию из той части премии, которую он получил.

Соответственно, выплаты перестраховщиков по договору эксцедента убытка

возмещают только убытки, затрагивающие собственное удержание цедента. Цедент

обязан уведомить перестраховщика, участвующего в договоре квотного или

эксцедентного перестрахования о заключении такого покрытия за собственный

счет, потому что уровень его собственного удержания – это существенный пункт

договора и часто является решающим фактором при заключении квотного или

эксцедентного договора перестрахования.

Цедент и перестраховщик, участвующие в договоре квотного или эксцедентного

перестрахования, могут, однако, также осуществлять перестрахование эксцедента

убытка за их общий счет. Если они согласны, то должны платить премию по

эксцеденту убытка в соответствии с долями и при возникновении страхового

случая получат соответствующее возмещение от перестраховщика эксцедента

убытка.