Практична робота № 1.5

№ док.

Дата

Показник

Сума, грн.

1

2

3

4

16392

01.12

Оприбутковано паливо – мастильні матеріали, отримані від ТОВ «Веста серіс» (вартість з ПДВ)

1972,50

925492

Оприбутковано медикаменти, отримані від ТОВ ОК «Дарниця», (вартість без ПДВ)

1279,75

00352

02.12.

Оприбутковано продукти харчування, отримані від ФОП «Щамбура О. В.» (вартість без ПДВ)

14128,61

79090

05.12

Оприбутковано медикаменти, отримані від КП «Фармація» (вартість без ПДВ)

134,00

2020085

07.12

Списано отриманий від ФЕГГ ВАТ «Облгаз» газ для опалення (вартість з ПДВ)

270568,52

1

2

3

4

70025637

07.12

Списано отримані послуги зв’язку від ВАТ «Укртелеком» ЦЕЗ №11 (вартість з ПДВ)

1117,77

МИР-033

14.12.

Списано послуги охорони, отримані від УДСО (вартість з ПДВ)

500,00

ОУ-1465

16.12.

Списано отримане водопостачання від КП КОР «Тепловодопостачання» (вартість з ПДВ)

35403,47

17307

17.12

Оприбутковано паливо – мастильні матеріали, отримані від ТОВ «Веста серіс» (вартість з ПДВ)

3272,00

925536

Оприбутковано медикаменти, отримані від ТОВ ОК «Дарниця», (вартість без ПДВ)

2190,20

КН618

18.12

Оприбутковано продукти харчування, отримані від ФОП «Крижанівська О. А.» (вартість без ПДВ)

10818,50

1176

21.12

Списано отримані послуги по вивозу сміття від ЖЕК (вартість з ПДВ)

1264,90

917542

24.12

Списано отриману електроенергію від ЗАТ «АЕС Обленерго» (вартість з ПДВ)

52510,16

326

Списано послуги по обслуговуванню ліфтів, отримані від ДП СРБУ «Ліфт – 7» УДСО (вартість з ПДВ)

1376,32

5837

Оприбутковано господарський інвентар, отриманий від СПД «Бабій С.П» (вартість з ПДВ)

3399,12

РН-1044

Оприбутковано медикаменти, отримані від ТОВ «Гігієна-МедСтрил» (вартість з ПДВ)

6540,00

269874

Оприбутковано продукти харчування, отримані від ФОП «Черченко» (вартість без ПДВ)

14600,00

17739

Оприбутковано паливо – мастильні матеріали, отримані від ТОВ «Веста серіс» (вартість з ПДВ)

25164,50

926132

Оприбутковано медикаменти, отримані від ТОВ ОК «Дарниця» (вартість без ПДВ)

1672,41

А-003415

Оприбутковано медикаменти, отримані від ПП «Айюс» (вартість з ПДВ)

712,80

3269

Оприбутковано лабораторні реактиви, отримані від ТОВ «Імбіоімпекс» (вартість з ПДВ)

324,00

ГЛСК-72

Оприбутковано господарські матеріали, отримані від ТОВ «Технокомплекс» (вартість з ПДВ)

2597,80

5907

28.12

Оприбутковано засоби для дезінфекції, отримані від СПД «Бабій С.П» (вартість з ПДВ)

1263,60

182

Списано отримані послуги зв’язку від Центру поштового зв’язку № 2 (вартість з ПДВ)

2096,82

243

Оприбутковано запасні частини до автомобілів, отримані від ПП «Синявський» (вартість з ПДВ)

484,00

Н.117

Оприбутковано продукти харчування, отримані від ПП «Нечай В. Л.» (вартість з ПДВ)

470,00

926130

Оприбутковано медикаменти, отримані від ТОВ ОК «Дарниця» (вартість без ПДВ)

1768,32

Акт№86

Оприбутковано матеріали для поточного ремонту техніки, отримані від ДП «Будсервіс – 1» (вартість з ПДВ)

11384,00

Акт

2475

Списано згідно акту послуги по проведенню поточного ремонту техніки ТОВ «Авіатрек» (вартість з ПДВ)

7269,80

1

2

3

4

2117

30.12

Оприбутковано медикаменти, отримані від ЗАТ «Фармація – 2000» (вартість без ПДВ)

12085,05

МТК

829

31.12

Оприбутковано кисень, отриманий від ТОВ «МЦ М. Т. К.» (вартість без ПДВ)

817,43

2124

Оприбутковано медикаменти, отримані від ЗАТ «Фармація – 2000», (вартість без ПДВ)

14914,84

11566

Оприбутковано медикаменти, отримані від ТОВ «МК Медікус» (вартість без ПДВ)

3570,00

79100

Оприбутковано медикаменти, отримані від КП «Фармація» (вартість без ПДВ)

2933,00

1822

Оприбутковано бухгалтерські та медичні бланки, отримані від ПП «Поліум» (вартість з ПДВ)

1530,22

№

з/п

Показник

КЕКВ

Сума, грн.

Дт

Кт

1

2

3

4

5

361 «Розрахунки в порядку планових платежів»

1

УДСО при ГУ МВС згідно рахунка № 1154 від 25.11.20__ р. за кошти загального фонду

2240

600,00

364 «Розрахунки з іншими дебіторами»

1

ТОВ «Авіас» згідно рахунка – фактури № 12/м від 25.02.20___ р. за кошти загального фонду

2210

24,67

2

ЗАТ «Фармація – 2000» згідно рахунка – фактури № 62 від 29.08.20___ р. за кошти загального фонду

2220

0,02

3

ТОВ «МК Медікус» згідно рахунка – фактури № 112 від 24.02.20___ р. за кошти загального фонду

2220

6,04

4

МПНВП «Фонор» згідно рахунка – фактури № 145/п від 29.08.20___ р.

2220

0,30

675 «Розрахунки з іншими кредиторами»

1

ФЕГГ ВАТ «Облгаз» згідно накладної № 411 від 29.11.20___ р. за кошти загального фонду

2240

2353,03

2

ТОВ «МЦ М.Т.К.» згідно накладної № 172 від 29.08.20___ р. за кошти загального фонду

2220

0,10

3

ТОВ «Імбіоімпекс» згідно накладної № 523 від 24.07.20___ р. за кошти загального фонду

2220

265,00

4

ТОВ «Авіатрек» згідно накладної № 465т від 25.06.20___ р. за кошти загального фонду

2240

0,01

5

КП «Фармація» згідно накладної № 1128 від 30.11.20___ р. за кошти загального фонду

2220

100,80

1

2

3

4

5

6

Зубопротезна лабораторія згідно накладної № 3 від 24.11.20_ р. за кошти загального фонду

2730

1902,65

№ з/п

Показник

Сума, грн.

1

2

3

1

Нараховано ПДВ на реалізовані послуги, в тому числі:

9564,04

на медичні послуги

9264,36

на оренду майна

153,51

на реалізацію майна

146,17

2

Відображено суму ПДВ, включеного в рахунок різними дебіторами і кредиторами на придбання матеріальних цінностей :

30144,51

Оприбуткованих в порядку планових платежів

89,12

Оприбуткованих шляхом попередньої оплати

1044,58

Оприбуткованих післяоплати

1910,81

Оприбуткованих за розрахунками з внутрівідомчої передачі майна

27100,00

3

Нараховано податок на доходи фізичних осіб за рахунок коштів загального фонду

99333,72

4

Нараховано плату за землю за рахунок коштів спеціального фонду

104,89

5

Нараховано збір за спеціальне використання води за рахунок коштів спеціального фонду

277,00

6

Нараховано екологічний податок за рахунок коштів загального фонду

87,41

7

Нараховано збір за користування радіочастотним ресурсом за грудень 20____р. за рахунок коштів загального фонду

17,40

1

2

3

8

Нараховано штрафи та пеню за несвоєчасну сплату податків і зборів, за рахунок коштів спеціального фонду

85,00

9

Здійснено перерахування до бюджету податків та інших платежів

Визначити

№ з/п

Показник

Сума, грн.

1

2

3

1

Прийнято в оренду автомобіль «Газель» відповідно до договору операційної оренди № 3 від 17.12.20___р.

21300,00

2

Повернуто орендодавцю обладнання для харчоблоку відповідно до договору операційної оренди № 4 від 01.05.20___р.

10500,00

3

Прийнято на відповідальне зберігання медичне обладнання відповідно до договору № 67 від 01.12.20____р.

660,00

4

Отримано безкоштовно путівку на оздоровлення від Обласного центру охорони здоров’я матері та дитини на лікування згідно накладної № 123 від 25.12.20____р.

3840,00

5

Видана путівка на лікування Панасенко Л.О. згідно довідки жіночої консультації № 26 від 25.12.20____р.

3840,00

6

Оприбутковано бланки суворої звітності, отримані від ПП «Поліум» :

за накладною № 1821 від 31.12. 20____ р., придбані післяоплати за рахунок коштів спеціального фонду (вартість з ПДВ) :

наркологічні сертифікати в кількості 250 шт. за ціною 5,52 грн.,

психіатричні сертифікати в кількості 250 шт. за ціною 5,58 грн.

за накладною № 1822 від 31.12. 20____ р., придбані післяоплати за рахунок загального фонду (вартість з ПДВ)

медичні довідки в кількості 200 шт. за ціною 6,56 грн.

?

7

Списано бланки суворої звітності

?

Списано медичні довідки, придбані за рахунок коштів загального фонду згідно Акту № 87 від 29.12.20___р. в кількості 100 шт.

?

Списано бланки (касовий апарат), придбані за рахунок коштів спеціального фонду згідно Акту № 88 від 30.12.20____р. в кількості 300 шт. за ціною 1,67 грн.

?

Списано наркологічні сертифікати згідно Акту № 89 від 30.12.20_____р. в кількості 135 шт., придбані за рахунок коштів спеціального фонду

?

Списано психіатричні сертифікати згідно Акту № 90 від 30.12.20_____р. в кількості 75 шт., придбані за рахунок коштів спеціального фонду

?

8

Відображено суму невідшкодованих нестач та втрат від псування цінностей, внаслідок не встановлення винних осіб, справи яких передані на розгляд в слідчі органи згідно Акту № 84 від 25.12.20____р.

1003,24

1

2

3

9

Списано суму нестач від псування цінностей, згідно з наданим висновком слідчих органів про закриття справи у зв’язку з відсутністю складу злочину згідно Акту № 41 від 31.12.20____р.

186,39

10

Списано суму нестач від псування цінностей згідно Акту № 42 від 31.12.20__р., у зв’язку із встановленням винних осіб

50,36

11

Відображено суму дебіторської заборгованості згідно Акту № 112 від 31.12.20____р.списану внаслідок неплатоспроможності боржника

523,97

12

Списана дебіторська заборгованість згідно Акту № 121 від 31.12.20____р.у зв’язку з погашенням її боржником

171,60