Процентная ставка
Количественным выражением ссудного процента является его ставка. Ставка процента – это отношение годового дохода, полученного на ссудный капитал, к сумме предоставленного кредита, умноженное на 100. Ссудный процент не может быть больше прибыли, а ставка процента – больше нормы прибыли. В противном случае экономический результат для заемщика будет отрицательным.
Движение средней процентной ставки определяется соотношением спроса и предложения ссудного капитала на рынке.
Уровень процентной ставки по каждой конкретной ссуде зависит от множества факторов, которые можно подразделить на 2 группы:
объективные – общеэкономические и политические:
экономическая и политическая ситуация в стране, уровень инфляции;
спрос и предложение на кредитные ресурсы на межбанковском рынке;
денежно-кредитная политика центрального банка.
субъективные, связанные с проводимой конкретным банком политикой:
сроки хранения депозитов и сроки предоставления кредитов (чем на большие сроки привлекаются и размещаются ресурсы, тем они дороже для заемщика);
суммы депозита (как правило, чем больше размер вклада, тем выше устанавливается банком процентная ставка);
целевое назначение депозита (более высокие процентные ставки устанавливаются по пенсионно-накопительным и детским вкладам);
уровень кредитоспособности заемщика (для наиболее надежных, финансовоустойчивых клиентов банки снижают процентные ставки по ссудам);
степень риска кредитуемого проекта (по более рисковым проектам процентная ставка повышается, и в этом случае она играет роль своеобразной платы за риск);
своевременность погашения кредита (по просроченным ссудам банки начисляют пени, тем самым увеличивая плату за кредит).
Различают номинальную и реальную ставки ссудного процента. Номинальная ставка – это ставка, выраженная в деньгах. Реальная ставка – это ставка, скорректированная на инфляцию, т.е. выраженная в неизменных ценах. Реальная ставка определяется вычитанием из номинальной ставки уровня инфляции. Именно реальная ставка определяет принятие решений о целесообразности или нецелесообразности инвестиций.
Ставка может быть неизменной в течение всего срока ссуды (фиксированной) или изменяющейся (плавающей).
Функции ссудного процента
Ссудный процент выполняет регулирующую и стимулирующую функции, а также гарантирует сохранение ссужаемой стоимости.
Регулирующая функция особенно ярко проявляется в кредитной деятельности банковской системы, в частности центральных банков. Так, предоставляя кредиты рефинансирования коммерческим банкам, центральные банки устанавливают официальную процентную ставку (учетную, ломбардную), изменяют ее в зависимости от уровня инфляционных процессов, состояния межбанковского рынка, других сегментов финансового рынка. В этих условиях центральные банки оказывают косвенное воздействие на процентную политику коммерческих банков, объемы кредитных вложений в экономику и величину денежной массы. Таким образом, при изменении официальной ставки осуществляется регулирующее влияние на состояние денежно-кредитной сферы, экономики в целом.
Стимулирующая функция выражается в том, что в процессе повышения процентной ставки по вкладам, депозитам коммерческие банки способствуют приливу сбережений населения, средств юридических лиц на счета кредитных организаций.
Дифференцируя процентные ставки по кредитам в зависимости от уровня кредитоспособности заемщиков и своевременности возврата кредита, коммерческие банки побуждают этих заемщиков использовать кредит по целевому назначению и не допускать появления просроченной задолженности.
Ссудный процент выполняет и такую важную функцию, как гарантию сохранения ссужаемой стоимости, т.е. возврата кредитору кредитных средств в полном объеме. С этой целью при выдаче кредита учитывается множество факторов (срок кредита, его размер, наличие обеспечения ссуды, вероятность своевременного выполнения обязательств заемщика перед кредитором и т.п.), которые, в свою очередь, являются признаками для классификации видов процентных ставок, дифференциации их величины.