3. Запись хозяйственных операций

Д

01

К

Сн =

256 560,0

8.

52 013,0

9.

9 009,0

10.

1 001,0

Од =

52 013,0

Ок =

10 010,0

Ск =

298 563,0

Д

04

К

Сн =

40 000

Ск =

40 000

Д

08

К

5.

44 011,0

6.

8 002,0

8.

52 013,0

Од =

52 013,0

Ок =

52 013,0

Д

18

К

2.

8 002,0

79.

11 120,9

4.

800,2

7.

1 600,4

49.

718,3

Од =

11 120,9

Ок =

11 120,9

Д

20/А

К

Сн

80 100

15.

45 010,0

71.

79 383,3

22.

12 510,0

27.

4 253,4

32.

75,1

51.

3 210,0

57.

110,0

59.

1 310,0

61.

4 985,9

63.

4 985,9

65.

2 932,9

Од =

79 383,3

Ок =

79 383,3

Ск =

80 100

Д

02

К

9.

9 009,0

13.

708,3

14.

171,9

46.

6 210,0

47.

7 610,0

Од =

9 009,0

Ок =

14 700,2

Ск =

5 691,2

Д

07

К

1.

40 010,0

3.

4 001,0

5.

44 011,0

Од =

44 011,0

Ок =

44 011,0

Д

10

К

Сн

849 382

11.

310

15.

45 010,0

16.

90 010,0

17.

1 910,0

18.

610,0

19.

3 810,0

20.

11 658,0

21.

12 011,8

51.

3 210,0

52.

3 510,0

53.

2 610,0

59.

1 310,0

60.

2 510,0

Од =

310

Ок =

178 169,8

Ск =

671 522

Д

20/Б

К

Сн

100 000

16.

90 010,0

72.

147 600,9

23.

25 010,0

28.

8 503,4

33.

150,1

52.

3 510,0

58.

310,0

60.

2 510,0

62.

5 865,8

64.

5 865,8

66.

5 865,8

Од =

147 600,9

Ок =

147 600,9

Ск =

100 000

Д

25

К

13.

708,3

61-66.

30 502,3

17.

1 910,0

21.

12 011,8

24.

4 510,0

29.

1 533,4

34.

27,1

46.

6 210,0

48.

3 591,7

Од =

30 502,3

Ок =

30 502,3

Д

50

К

Сн

20

44.

1 617

45.

1 617

Од =

1 617

Ок =

1 617

Ск =

20

Д

51

К

Сн

400 000,0

44.

1 617,0

80.

71 261,7

81.

122 214,1

Ок =

195 092,8

Ск =

204 907,2

Д

60

К

Сн

12 800

1.

40 010,0

2.

8 002,0

3.

4 001,0

4.

800,2

6.

8 002,0

7.

1 600,4

48.

3 591,7

49.

718,3

50.

510,0

54.

1 510,0

56.

2 010,0

57.

110,0

58.

310,0

Ок =

71 175,6

Ск =

83 975,6

Д

26

К

14.

171,9

67.-68.

43 792,6

18.

610

19.

3 810

20.

11 658,0

25.

1 210

26.

7 010

30.

411,4

31.

2 383,4

35.

7,3

36.

42

38.

663,9

39.

687,3

40.

459,4

41.

8,1

47.

7 610

50.

510

53.

2 610

54.

1 510

55.

410

56.

2 010

Од =

43 792,6

Ок =

43 792,6

Д

62

К

Сн

87 300

Сн

126 500

69.

279 787,8

70.

520 222,2

Од =

800 010

Ск =

760 810

Д

66

К

Сн

40 000

Cк =

40 000

Д

68

К

Сн

1 100

79.

11 120,9

42.

95,3

80.

71 261,7

73.

46 631,3

81.

122 214,1

74.

86 703,7

77.

71 261,7

Од =

204 596,7

Ок =

204 691,9

Ск =

1 195,3

Д

69

К

Сн

1 600

37.

374,6

27.

4 253,4

28.

8 503,4

29.

1 533,4

30.

411,4

31.

2 383,4

40.

459,4

43.

13,5

Од =

374,6

Ок =

17 557,9

Ск =

18 783,3

Д

71

К

55.

410

Ок =

410

Ск =

410

Д

80

К

Сн

1 304 142

Ск =

1 304 142

Д

83

К

Сн

20 000

Ск =

20 000

Д

90/А

К

67.

14 601,4

69.

279 787,8

71.

79 383,3

73.

46 631,3

75.

139 171,8

Од =

279 787,8

Ок =

279 787,8

Д

90/Б

К

68.

29 191,2

70.

520 222,2

72.

147 600,9

74.

86 703,7

76.

256 726,4

Од =

520 222,2

Ок =

520 222,2

Д

91

К

10.

1001

11.

310

12.

691

Од =

1001

Ок =

1001

Д

70

К

Сн

33 700

42.

95,3

22.

12 510

43.

13,5

23.

25 010

45.

1 617

24.

4 510

25.

1 210

26.

7 010

37.

374,6

38.

663,9

39.

687,3

Од =

1 725,8

Ок =

51 975,8

Ск =

83 950

Д

76

К

32.

75

33.

150

34.

27

35.

7,3

36.

42

41.

8,1

Ок =

309,6

Ск =

309,6

Д

82

К

Сн

15 000

Ск =

15 000

Д

84

К

Сн

198 520

78.

323 945,5

Ок =

323 945,5

Ск =

522 465,5

Д

96

К

Сн

60 000

Ск =

60 000

Д

99

К

12.

691,0

77.

71 261,7

75.

139 171,8

78.

323 945,5

76.

256 726,4

Од =

395 898,2

Ок =

395 898,2

4. Оборотная сальдовая ведомость

№ счета

Сальдо начальное

Обороты

Сальдо конечное

Дт

Кт

Дт

Кт

Дт

Кт

01

256 560,0

-

52 013,0

10 010,0

298 563,0

-

02

-

-

9 009,0

14 700,2

-

5 691,2

04

40 000,0

-

-

-

40 000,0

-

07

-

-

44 011,0

44 011,0

-

-

08

-

-

52 013,0

52 013,0

-

-

10

849 382,0

-

310,0

178 169,8

671 522,2

--

18

-

-

11 120,9

11 120,9

-

-

20/А

80 100,0

79 383,3

79 383,3

80 100,0

20/Б

100 000,0

-

147 600,9

147 600,9

100 000,0

-

25

-

-

30 502,3

30 502,3

-

-

26

-

-

43 792,6

43 792,6

-

-

50

20,0

-

1 617,0

1 617,0

20,0

-

51

400 000,0

-

-

195 092,8

204 907,2

-

60

-

12 800,0

-

71 175,6

-

83 975,6

62

87 300,0

126 500,0

800 010,0

-

760 810,0

-

66

-

40 000,0

-

-

-

40 000,0

68

-

1 100,0

204 596,7

204 691,9

-

1 195,3

69

-

1 600,0

374,6

17 557,9

-

18 783,3

70

-

33 700,0

1 725,8

51 975,8

-

83 950,0

71

-

-

-

410,0

-

410,0

76

-

-

-

309,6

-

309,6

80

-

1 304 142,0

-

-

-

1 304 142,0

82

-

15 000,0

-

-

-

15 000,0

83

-

20 000,0

-

-

-

20 000,0

84

-

198 520,0

-

323 945,5

-

522 465,5

90

-

-

800 010,0

800 010,0

-

-

91

-

-

1 001,0

1 001,0

-

-

96

-

60 000,0

-

-

-

60 000,0

99

-

-

395 898,2

395 898,2

-

-

Итого

1 813 362,0

1 813 362,0

2 674 989,3

2 674 989,3

2 155 922,4

2 155 922,4

Приложение 1

к постановлению Министерства финансов Республики Беларусь

31.10.2011 № 111

БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС

на

1 февраля 2012 года

Организация

Учетный номер плательщика

Вид экономической деятельности

Организационно-правовая форма

Орган управления

Единица измерения

Адрес

Дата утверждения

Дата отправки

Дата принятия

Активы

Код строки

На 1 января 2012 года

На 1 февраля 2012 года

1

2

3

4

I. ДОЛГОСРОЧНЫЕ АКТИВЫ

Основные средства

110

256 560

292 871,8

Нематериальные активы

120

40 000

40 000,0

Доходные вложения в материальные активы

130

В том числе:

инвестиционная недвижимость

131

предметы финансовой аренды (лизинга)

132

прочие доходные вложения в материальные активы

133

Вложения в долгосрочные активы

140

Долгосрочные финансовые вложения

150

Отложенные налоговые активы

160

Долгосрочная дебиторская задолженность

170

Прочие долгосрочные активы

180

ИТОГО по разделу I

190

296 560

332 871,8

II. КРАТКОСРОЧНЫЕ АКТИВЫ

Запасы

210

1 029 482

851 622,2

В том числе:

материалы

211

849 382

671 522,2

животные на выращивании и откорме

212

незавершенное производство

213

180 100

180 100,0

готовая продукция и товары

214

товары отгруженные

215

прочие запасы

216

Долгосрочные активы, предназначенные для реализации

220

Расходы будущих периодов

230

Налог на добавленную стоимость по приобретенным товарам, работам, услугам

240

Краткосрочная дебиторская задолженность

250

87 300

760 810,0

Краткосрочные финансовые вложения

260

Денежные средства и их эквиваленты

270

400 020

204 927,2

Прочие краткосрочные активы

280

ИТОГО по разделу II

290

1 516 802

1 817 359,4

БАЛАНС

300

1 813 362

2 150 231,2

Собственный капитал и обязательства

Код строки

На _______ 20__ года

На 31 декабря 20__ г.

1

2

3

4

III. СОБСТВЕННЫЙ КАПИТАЛ

Уставный капитал

410

1 304 142

1 304 142,0

Неоплаченная часть уставного капитала

420

Собственные акции (доли в уставном капитале)

430

Резервный капитал

440

15 000

15 000,0

Добавочный капитал

450

20 000

20 000,0

Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)

460

198 520

522 465,5

Чистая прибыль (убыток) отчетного периода

470

Целевое финансирование

480

ИТОГО по разделу III

490

1 537 662

1 861 607,5

IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Долгосрочные кредиты и займы

510

Долгосрочные обязательства по лизинговым платежам

520

Отложенные налоговые обязательства

530

Доходы будущих периодов

540

Резервы предстоящих платежей

550

Прочие долгосрочные обязательства

560

ИТОГО по разделу IV

590

V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Краткосрочные кредиты и займы

610

40 000

40 000,0

Краткосрочная часть долгосрочных обязательств

620

Краткосрочная кредиторская задолженность

630

175 700

188 623,7

В том числе:

12 800

83 975,6

поставщикам, подрядчикам, исполнителям

631

по авансам полученным

632

126 500

по налогам и сборам

633

1 100

1 195,3

по социальному страхованию и обеспечению

634

1 600

18 783,3

по оплате труда

635

33 700

83 950,0

по лизинговым платежам

636

собственнику имущества (учредителям, участникам)

637

прочим кредиторам

638

719,6

Обязательства, предназначенные для реализации

640

Доходы будущих периодов

650

Резервы предстоящих платежей

660

60 000

60 000,0

Прочие краткосрочные обязательства

670

ИТОГО по разделу V

690

275 700

288 623,7

БАЛАНС

700

1 813 362

2 150 231,2

Руководитель

(подпись)

(инициалы, фамилия)

Главный бухгалтер

(подпись)

(инициалы, фамилия)